武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
武漢金運激光股份有限公司
2013 年半年度報告
2013 年 08 月
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
第一節 重要提示、釋義
本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料
不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確
性、完整性承擔個別及連帶責任。
所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。
公司負責人梁偉、主管會計工作負責人楊建及會計機構負責人(會計主管人
員)吳凌志聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、完整。
公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
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目錄
第一節 重要提示、釋義 ................................................................................................................... 2
第二節 公司基本情況簡介 ............................................................................................................... 5
第三節 董事會報告 ........................................................................................................................... 8
第四節 重要事項.............................................................................................................................. 17
第五節 股份變動及股東情況 ......................................................................................................... 22
第六節 董事、監事、高級管理人員情況 ..................................................................................... 25
第七節 財務報告.............................................................................................................................. 26
第八節 備查文件目錄 ................................................................................................................... 109
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釋義
釋義項 指 釋義內容
金運激光/公司/本公司 指 武漢金運激光股份有限公司
控股股東/實際控制人 指 梁偉
武漢金盛通 指 武漢金盛通投資管理有限公司
盛興業軟件 指 武漢盛興業軟件技術有限公司
大華/審計機構/驗資機構 指 大華會計師事務所有限公司
《公司章程》 指 《武漢金運激光股份有限公司章程》
表示可以輻射到空間的電磁頻率。在射頻氣體放電中，射頻是指頻率
射頻 指
在 10-200MHz 范圍的電磁波
玻璃管激光器 指 直流激勵封離型二氧化碳激光器，其密封材料為玻璃
金屬管激光器 指 射頻激勵二氧化碳激光器，其密封材料為金屬
固體激光器 指 用固體激光材料作為工作物質的激光器
玻璃管激光設備 指 配置玻璃管激光器的中小功率激光切割設備
金屬管激光設備 指 配置金屬管激光器的中小功率激光切割設備
固體激光設備 指 配置固體激光器的中小功率激光切割設備
中小功率激光切割設備 指 包括玻璃管激光設備、金屬管激光設備及固體激光設備
激光切割是指將高功率密度的激光束聚焦后照射到被切割工件上，在
極短時間內將材料加熱到極高溫度，使材料熔化或氣化，再用高壓氣
激光切割 指
體將熔化或氣化物質從切縫中吹走，以達到切割材料目的一種激光加
工方式
激光打標和激光雕刻合稱為激光標刻，是利用高功率密度的激光，使
材料表面局部受到激光照射而熔融、汽化，留下永久性的標記。其中，
激光標刻 指 激光打標主要是在工件表面上蝕刻線條，在工件表面刻下線條標記，
激光雕刻主要是蝕刻工件表面的一定區域，甚至雕刻出深淺不一的效
果，在工件表面上留下區域標記
激光焊接屬于傳導型焊接，即激光束輻照被加工表面，其接收能量通
過熱傳導向內部擴散，通過控制激光功率或脈沖的脈寬、能量、峰值
激光焊接 指
功率和重復頻率等參數，使工件達到一定熔池深度，而表面又無明顯
汽化
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第二節 公司基本情況簡介
一、公司信息
股票簡稱 金運激光 股票代碼
公司的中文名稱 武漢金運激光股份有限公司
公司的中文簡稱（如有） 金運激光
公司的外文名稱（如有） Wuhan Golden Laser Co., Ltd
公司的外文名稱縮寫（如有） Golden Laser
公司的法定代表人 梁偉
注冊地址 武漢市江岸區新江岸五村 188 號
注冊地址的郵政編碼
辦公地址 武漢市江岸區石橋一路金運激光大廈
辦公地址的郵政編碼
公司國際互聯網網址 http://www.goldenlaser.cn
電子信箱 Whjytz2008@163.com
二、聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 艾駿 石慧
聯系地址 武漢市江岸區石橋一路金運激光大廈 武漢市江岸區石橋一路金運激光大廈
電話 027-82943465 027-82943465
傳真 027-82943465 027-82943465
電子信箱 whjytz2008@163.com smh1399@163.com
三、信息披露及備置地點
公司選定的信息披露報紙的名稱 《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》、《中國證券報》
登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.cninfo.com.cn
公司半年度報告備置地點 公司董事會辦公室
四、主要會計數據和財務指標
公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據
□ 是 √ 否
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本報告期比上年同期增減
本報告期 上年同期
（%）
營業總收入（元） 81,872,492.54 83,125,226.24 -1.51%
歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 7,098,372.53 11,410,908.86 -37.79%
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損
6,451,821.96 10,857,983.86 -40.58%
益后的凈利潤（元）
經營活動產生的現金流量凈額（元） -16,229,096.12 -2,988,247.21 -11.67%
每股經營活動產生的現金流量凈額（元/
-0.2318 -0.0854 171.43%
股）
基本每股收益（元/股） 0.1014 0.326 -68.9%
稀釋每股收益（元/股） 0.1014 0.326 -68.9%
凈資產收益率（%） 2.48% 4.1% -1.62%
扣除非經常損益后的凈資產收益率（%） 2.26% 3.9% -1.64%
本報告期末比上年度末增
本報告期末 上年度末
減（%）
總資產（元） 377,057,181.49 384,991,578.37 -2.06%
歸屬于上市公司股東的所有者權益（元） 289,610,016.73 282,511,644.20 2.51%
歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元/
4.1373 8.0718 -48.74%
股）
五、非經常性損益項目及金額
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） 2,706.55 固定資產清理
專利技術轉化資金 25 萬，財政
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統
830,000.00 獎勵 8 萬，科技技術獎勵 50 萬
一標準定額或定量享受的政府補助除外）
元
減：所得稅影響額 124,905.98
少數股東權益影響額（稅后） 61,250.00
合計 646,550.57 --
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公
開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應
說明原因
□ 適用 √ 不適用
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六、境內外會計準則下會計數據差異
1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
單位：元
歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產
本期數 上期數 期末數 期初數
按中國會計準則 7,098,372.53 11,410,908.86 289,610,016.73 282,511,644.20
按國際會計準則調整的項目及金額：
按國際會計準則 0.00 0.00 0.00 0.00
2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
單位：元
歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產
本期數 上期數 期末數 期初數
按中國會計準則 7,098,372.53 11,410,908.86 289,610,016.73 282,511,644.20
按境外會計準則調整的項目及金額：
按境外會計準則 0.00 0.00 0.00 0.00
3、境內外會計準則下會計數據差異說明
無
七、重大風險提示
市場開拓的難度持續加大——由于宏觀經濟環境日益復雜多變，客戶需求下降，極有可能對公司的市場拓展和銷售帶來
影響，進而影響公司的經營業績。
加大經營管理方式和力度的風險——公司董事會在分析上半年經營情況后提出要發揮員工的積極性和創造力，通過各種
措施和變革，不斷提高效率，降低成本，減少費用。但任何一項管理舉措都可能存在效果不理想，管理成本增加等風險。
項目的進展不確定性——公司為保持未來的幾年的長遠快速發展，培育和儲備了一批開發項目，雖然在項目立項和投入
前都經過大量調研和論證，按程序審核批準，但市場經濟的不確定性，不以人們的主觀意愿為轉移，可能出現意外情況或進
展不如計劃理想等情況。
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第三節 董事會報告
一、報告期內財務狀況和經營成果
1、報告期內總體經營情況
2013 年上半年公司管理層按照董事會確定的發展方向和戰略規劃積極行動貫徹落實，在產品經營、行業擴展和合作經
營三個方面都加大力度進行推廣。報告期內，宏觀經濟環境日益復雜多變，需求減緩，直接對公司的生產經營造成影響。年
初至報告期末，公司銷售收入 8187.24 萬元，比去年同期減少 1.51%；屬基本持平，歸屬于公司普通股股東的凈利潤 709.83
萬元，比去年同期減少 37.79%。公司現有控股子公司 6 個，比年初增加 3 個。
公司董事會認真分析和比較公司上半年的經營情況認為：
1、報告期內產品經營受宏觀環境和特殊情況的影響，沒有完成預定的經營目標，出現一定程度的下降。
報告期內因宏觀經濟形勢持續下行，對公司產品銷售及市場拓展產生了一定程度的影響，一方面銷售收入與去年年同期
基本持平，沒有達到預期目標，特別是國外銷售受宏觀經濟影響下降了 15%，導致國外銷售在整個收入的占比下降，由于
國外銷售毛利率較高，必然拉低整個主營業務的綜合毛利率；同時公司按照經營計劃的剛性需求進行投入，結合價格上漲因
素（主要是上游原料價格及人工成本的拉動），這就進一步擠壓了公司利潤空間，導致公司毛利潤與同期相比，下降了 7 個
百分點，稅前利潤減少五百多萬。同時為公司長期發展而準備的資金使用效率不高同時公司在報告期內擴展的企業都處于初
創期，報告期內經營效益不理想，致使公司需直接承擔相應的財務費用，稅前利潤減少兩百多萬，兩者相加近八百萬。針對
這種情況，公司管理層積極主動地工作，持續加強管理，嚴格控制費用支出，從內部挖潛，通過努力，公司的營業費用和管
理費用得到有效控制，比去年同期減少四百萬左右，努力減少經營業績的下降。
2、報告期內行業拓展有序推進，取得一定進展，為未來發展打下一定基礎
根據公司戰略發展的規劃和董事會的要求，公司一方面要在現有優勢行業繼續深入拓展，另一方面要積極拓展其他激光
應用新領域。
現有優勢行業深入拓展主要以產品標準化和產品結構調整升級為主，經過努力，公司激光雕繡類產品已得到市場認可，
市場占有率位居行業前茅；牛仔水洗雕花類產品市場推廣也進展順利。公司產品的結構調整升級初見成效。
公司年初預計的重點激光拓展新領域得到有序推進。激光精密切割方面公司已成立控股子公司武漢賽凡精密科技有限公
司進行落實；截至本報告公告時為激光熔覆和再制造成立的項目公司的工商手續正在有序辦理當中；3D 打印項目試驗樣機
將于 9 月份完成。預計今年底明年初投入量產，同時 3D 打印項目的發展思路也日益明晰，首先項目將聚焦在日常消費領域
的應用，針對普通消費的需求以小型化、網絡化、實用化為突出點切入市場，進而通過連鎖加盟的方式不斷擴展市場應用，
在項目發展過程中吸收國外的先進技術和工藝，向工業級 3D 打印方向發展。
以上的行業拓展將為公司的下一步發展提供成長動力。
3、合作經營的宣傳推廣取得不錯效果，為公司外延式拓展提供便利
公司圍繞構建激光產業發展平臺的思路，率先在業內提出“構建激光產業生態圈”的理念，同時加大宣傳力度，通過上
海慕尼黑激光展覽會和其他展會，公司不斷強化“金運最好的產品是與您的合作”，在業內引起強烈反響，公司開放式的合
作經營的理念吸引大量業內人士、高校團體、科研機構以及產業上下游的經營實體進行接洽，這些將為公司外延式拓展提供
源源不斷的資源和動力。
根據上半年的情況，公司董事會認為：
1、公司年初制定的發展方向、發展思路、發展戰略是符合實際情況的，是公司發展的內在核心，公司將繼續堅持執行，
并在執行中不斷豐富和完善。即使宏觀經營環境的不確定性可能長期存在，公司按照既定的方針狠抓落實，認真地做好各項
準備工作，同時不斷創新，使自己能夠適應不斷變化發展的環境，是可以應對的。
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2、針對上半年的突出問題，公司要高度重視，首先對于國外銷售要按照區域劃分，認真分析和查找問題根源，一一對
應的提出解決措施，組成專班具體落實。同時積極論證組建銷售公司的方案，為不斷提高公司的銷售能力和市場占有率而努
力。
3、在下半年的生產經營中，要努力發揮廣大員工的積極性和創造力，通過各種措施和變革，不斷提高效率，降低成本，
減少費用，持續提高公司的經營業績和經營效率。
4、公司要加強行業拓展和研發項目的管理力度，努力推進項目的實現，針對突出項目要重點支持，加大投入，使重點
項目能夠盡快完成并投入經營。這樣不僅能夠提高資金的使用效率，更主要的是能夠為公司的發展尋找新的增長點。
5、公司要加強對合作經營的支持和管理力度，通過整合各種優勢資源，創造有利條件使合作經營項目盡快發展壯大起
來，為公司的發展貢獻力量。
2、報告期內驅動業務收入變化的具體因素
報告期內生產設備952臺套，銷售957臺套。截止2013年6月30日，公司尚未完成的訂單合計金額為人民幣1533.42萬元。
公司重大的在手訂單及訂單執行進展情況
□ 適用 √ 不適用
3、主營業務經營情況
（1）主營業務的范圍及經營情況
本公司屬設備制造行業。其主營業務的范圍是：光機電系列激光設備、激光器的研制、生產、銷售及技術服務；數控系
統及軟件的開發、銷售及技術服務；電源系統的開發；數控設備、電源設備的銷售及技術服務；貨物進出口等。具體經營產
品有： X-Y軸系列、振鏡系列、裁床系列、固體激光產品系列及其他激光設備的生產和銷售。報告期內公司主營業務沒有發
生改變，從銷售區域來看，公司傳統的華東地區保持持續的增長，東北和華北的開拓取得一定成績，由此抵消國外、華南和
華中地區的的銷售下降。其中公司分析國外和華南地區主要受大氣候影響因素加大，華中地區可能受漢正街搬遷影響較大。
（2）主營業務構成情況
單位：元
營業收入比上年 營業成本比上年 毛利率比上年同
營業收入 營業成本 毛利率(%)
同期增減（%） 同期增減（%） 期增減（%）
分行業
激光產品行業 78,242,789.61 45,768,133.87 41.5% -1.85% 12.4% -7.42%
分產品
X-Y 軸系列 37,258,767.78 22,443,446.91 39.76% -1.38% 12.39% -7.38%
振鏡系列 16,520,258.81 9,651,586.46 41.58% 4.79% 15.08% -5.22%
裁床系列 10,010,805.65 4,450,374.78 55.54% -6.36% 11.17% -7.01%
固體激光產品系
10,436,223.13 5,901,013.06 43.46% -8.56% 8.48% -8.88%
列
其他 4,016,734.24 3,321,712.66 17.3% -1.35% 13.76% -10.98%
分地區
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華東地區 28,525,299.14 19,342,879.81 32.19% 15.17% 28.87% -7.21%
華中地區 2,946,196.58 2,031,092.53 31.06% -34.36% -26.15% -7.66%
華北地區 6,029,230.77 4,013,914.30 33.43% 152.6% 158.55% -1.53%
華南地區 3,119,791.58 1,899,299.75 39.12% -33.65% -25.31% -6.8%
東北地區 699,794.87 413,645.57 40.89% 549.81% 594.41% -3.8%
西北地區 277,692.31 99,825.62 64.05% -1.55% 19.19% -6.25%
西南地區 578,413.55 365,740.27 36.77% -2.56% 7.79% -6.07%
國外 36,066,370.81 17,601,736.02 51.2% -14.92% -4.24% -5.44%
4、其他主營業務情況
利潤構成與上年度相比發生重大變化的說明
√ 適用 □ 不適用
報告期內因宏觀經濟形勢持續下行，對公司產品銷售及市場拓展產生了一定程度的影響，一方面銷售收入與去年年同期
基本持平，沒有達到預期目標，特別是國外銷售受宏觀經濟影響下降 15%，導致國外銷售在整個收入的占比下降，由于國
外銷售毛利率較高，必然拉低整個主營業務的綜合毛利率；同時公司按照經營計劃的剛性需求進行投入，結合價格上漲因素
（主要是上游原料價格及人工成本的拉動），這就進一步擠壓了公司利潤空間，導致公司綜合毛利潤與同期相比，下降了 7
個百分點，稅前利潤減少五百多萬。同時為公司長期發展而準備的資金使用效率不高同時公司在報告期內擴展的企業都處于
初創期，報告期內經營效益不理想，致使公司需直接承擔相應的財務費用，稅前利潤減少兩百多萬，兩者相加近八百萬。針
對這種情況，公司管理層積極主動地工作，持續加強管理，嚴格控制費用支出，從內部挖潛，通過努力，公司的營業費用和
管理費用得到有效控制，比去年同期減少四百萬左右，努力減少經營業績的下降。
主營業務或其結構發生重大變化的說明
□ 適用 √ 不適用
主營業務盈利能力（毛利率）與上年度相比發生重大變化的說明
√ 適用 □ 不適用
毛利率下降的主要原因有兩個： 一個是國外銷售收入下降較大，近 15%，致使國外銷售收入在總收入占比下降，由于
國外銷售毛利率較高，拉低整個主營業務的綜合毛利率。另一個是公司按照原定經營計劃的剛性需求進行投入，結合價格上
漲因素（主要是上游原料價格及人工成本的拉動），這就進一步擠壓了公司利潤空間，使綜合毛利率進一步降低。
報告期內產品或服務發生重大變化或調整有關情況
□ 適用 √ 不適用
5、公司前 5 大供應商或客戶的變化情況
報告期公司前 5 大供應商的變化情況及影響
√ 適用 □ 不適用
采購金額
序號 供應商名稱
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 增減額 增減比
1 深圳市安眾電氣有限公司 4,718,219.70 1,243,805.46 3,474,414.24 279.34%
2 武漢國泰機械制造有限公司 4,358,163.14 5,858,879.50 (1,500,716.36) -25.61%
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3 武漢市江岸區精密機械廠 2,252,802.29 2,847,687.46 (594,885.17) -20.89%
4 成都微巨科技有限公司 1,903,521.70 2,360,509.23 (456,987.53) -19.36%
5 貳陸進出口（蘇州）有限公司 1,893,576.98 3,311,610.13 (1,418,033.15) -42.82%
合計 15,126,283.81 15,622,491.78 (496,207.97) -3.18%
報告期公司前 5 大客戶的變化情況及影響
√ 適用 □ 不適用
本報告期前五大客戶的營業收入情況：
客戶名稱 主營業務收入 占公司全部營業收入的比例(%)
benz embroidery services 3,098,972.88 3.79%
SIERRA TECHNOLOGY GROUP S.A 2,378,563.59 2.91%
DEKAT BILGISAYAR VE TEKSTIL 2,339,906.84 2.86%
TASARIMLARI LTD.STI
紹興市鏡湖新區忠良紡織電腦刺繡廠 2,153,846.15 2.63%
Suang Luang Engineering 2,051,746.50 2.5%
合計 12,023,035.96 14.69%
2012年前五大客戶的營業收入情況：
客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例(%)
SIERRA TECHNOLOGY GROUP S.A. 4,981,631.06 3.48
DEKAT BILGISAYAR VE TEKSTIL TASARIMLARI 4,914,713.75 3.43
LTD.STI
LTH MACHINERY 4,216,298.81 2.95
PRECO INC. 3,348,253.86 2.34
浙江盛名機電制造有限公司 3,004,273.50 2.10
合 計 20,465,170.98 14.30
6、主要參股公司分析
不適用
7、研發項目情況
2013年1-6月，公司共投入研發費用3,759,025.92元,占本年營業收入的比例為4.58%,此項費用已全部費用化. 其中3D打印
項目，根據項目進度和安排，試驗樣機將于2013擭9月份完成。同時根據公司研發項目管理的經驗，從項目樣機試制完成到
量產基本時間為2-3月，所以公司預計項目研制的3D打印桌面級機型，將于今年底明年初投入量產。項目的發展思路也日益
明晰，首先項目將聚焦在日常消費領域的應用，針對普通消費的需求以小型化、網絡化、實用化為突出點切入市場，進而通
過連鎖加盟的方式不斷擴展市場應用，在項目發展過程中吸收國外的先進技術和工藝，向工業級3D打印方向發展。
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8、核心競爭力不利變化分析
報告期內，公司未發生因設備或技術升級換代、核心技術人員、特許經營權喪失，重要無形資產發生不利變化等導致公
司核心競爭能力受到嚴重影響的情形。
9、公司業務相關的宏觀經濟層面或外部經營環境的發展現狀和變化趨勢及公司行業地位或區域市場地位
的變動趨勢
公司產品主要應用于紡織服裝、面料工藝等民用加工行業。首先這些行業受宏觀經濟波動影響較大，同時又處在產業升
級的時期，所以對公司而言，是挑戰和機遇并存，關鍵要緊跟市場變化，及時應對，才能最大限度降低經營風險，取得發展。
10、公司年度經營計劃在報告期內的執行情況
根據公司年初制定的經營計劃，公司上半年沒有完成經營目標，公司已采取一定措施進行應對。公司董事會根據目前的
宏觀經濟形勢和上半年的實際經營情況，要求公司管理層在下半年經營中按照上半年的經營情況確保完成，同時努力爭取達
到年度經營計劃的要求。
11、對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的風險因素及公司采取的措施
公司未來發展最主要面臨的風險是宏觀經濟環境變化的風險，并由此帶來發展速度和內部管理控制等風險。現在研發項
目的進展不確定性比較突出。針對這種情況，公司一方面要公開公平的向廣大投資者提示風險，同時公司認真分析，仔細謀
劃,從以下四個方面著手以應對風險，提高經營水平。
1、針對上半年的突出問題，要高度重視，首先對于國外銷售要按照區域劃分，認真分析和查找問題根源，一一對應的
提出解決措施，組成專班具體落實。同時積極論證組建銷售公司的方案，為不斷提高公司的銷售能力和市場占有率而努力。
2、在下半年的生產經營中，要努力發揮廣大員工的積極性和創造力，通過各種措施和變革，不斷提高效率，降低成本，
減少費用，持續提高公司的經營業績和經營效率。
3、要加強行業拓展和研發項目的管理力度，努力推進項目的實現，針對突出項目要重點支持，加大投入，使重點項目
能夠盡快完成并投入經營。這樣不僅能夠提高資金的使用效率，更主要的是能夠為公司的發展尋找新的增長點。
4、要加強對合作項目的支持和管理力度，通過整合各種優勢資源，創造有利條件使合作經營項目盡快發展壯大起來，
為公司的發展貢獻力量。
二、投資狀況分析
1、募集資金使用情況
（1）募集資金總體使用情況
單位：萬元
募集資金總額 18,304.25
報告期投入募集資金總額 475.83
已累計投入募集資金總額 17,097.82
報告期內變更用途的募集資金總額
累計變更用途的募集資金總額
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
累計變更用途的募集資金總額比例（%） 0%
募集資金總體使用情況說明
（2）募集資金承諾項目情況
單位：萬元
是否已變 截至期末 項目達到 項目可行
募集資金 調整后投 截至期末 本報告期
承諾投資項目和超募 更項目 本報告期 投資進度 預定可使 是否達到 性是否發
承諾投資 資總額 累計投入 實現的效
資金投向 (含部分 投入金額 (%)(3)＝ 用狀態日 預計效益 生重大變
總額 (1) 金額(2) 益
變更) (2)/(1) 期 化
承諾投資項目
１.中小功率金屬射頻 2012 年
激勵二氧化碳激光器 否 2,819.36 2,819.36 0 2,882.07 102.22% 10 月 01 39.63 否 否
產業化項目 日
2012 年
2. 中小功率激光設備
否 5,291.6 5,291.6 0 5,334.39 100.81% 06 月 01 96.06 否 否
異地技改項目
日
2013 年
3. 營銷網絡建設項目 否 2,563.1 2,563.1 388.36 2,097.47 81.83% 12 月 01 否
日
2013 年
4. 研發中心建設項目 否 1,996.81 1,996.81 87.47 1,994.95 99.91% 06 月 01 否
日
承諾投資項目小計 -- 12,670.87 12,670.87 475.83 12,308.88 -- -- 135.69 -- --
超募資金投向
購買工業生產廠房 否 4,800 4,788.94 99.77%
超募資金投向小計 -- 4,800 4,788.94 -- -- -- --
合計 -- 12,670.87 17,470.87 475.83 17,097.82 -- -- 135.69 -- --
1、中小功率金屬射頻激勵二氧化碳激光器產業化項目因項目初始投入完成，批量生產的準備工作正
在進行，產品的生產周期較長，以致項目效益未能到達預期。2、中小功率激光設備異地技改項目已
未達到計劃進度或預 投產，由于產品下游目標市場行業受宏觀經濟影響較大，以致項目效益未能到達預期。3、營銷網絡
計收益的情況和原因 建設項目由于設備選購、供貨、交付以及宏觀經濟環境的影響，未能按期完成，預計于 2013 年 12
（分具體項目） 月項目達到預定可使用狀態；4、中小功率金屬射頻激勵二氧化碳激光器和中小功率激光設備異地技
改項目目前募集資金已使用完畢，項目皆已達到預定可使用狀態，公司將按照實際情況對項目進行
日常使用和持續經營。
項目可行性發生重大
無
變化的情況說明
超募資金的金額、用途 適用
及使用進展情況 超募資金的金額為 56,333,778.76 元，經公司 2011 年第一屆董事會第十六次會議審議通過《關于使
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
用部分超募資金購買工業生產廠房的議案》，對超募資金的使用做出決議，擬使用不超過 4,800 萬元
的超募資金購買武漢市黃浦科技園黃浦科技發展有限公司位于武漢市江岸區石橋一路三號 1-8 層工
業廠房，用作上述募投項目的生產建設用地。截止 2013 年 6 月 30 日，房款已支付完畢，房產權證
已經辦理完畢。
募集資金投資項目實 不適用
施地點變更情況 無
適用
以前年度發生
募集資金投資項目實 經公司 2011 年第一屆董事會第十七次會議審議通過《關于部分募投項目實施方式變更的議案》，經
施方式調整情況 公司 2011 年第二次臨時股東大會審議通過《關于部分募投項目實施方式變更的議案》，經保薦機構
發表審核意見和獨立董事發表獨立意見，公司將原來計劃的租賃工業生產廠房建設募投項目變更為
使用自有工業生產廠房用于部分募投項目的建設。
適用
經公司 2011 年第一屆董事會第十五次會議審議通過《關于使用募集資金置換預先投入募集資金投資
募集資金投資項目先 項目的自籌資金的議案》，經大華會計師事務所有限公司出具大華核字[2011]2074 號《武漢金運激光
期投入及置換情況 股份有限公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目的鑒證報告》，經保薦機構發表審核意見和獨立
董事發表獨立意見，公司用募集資金置換公司預先已投入募集資金投資項目建設的自籌資金
1,235.22 萬元。
用閑置募集資金暫時 不適用
補充流動資金情況 無
項目實施出現募集資 不適用
金結余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金
尚未使用的募集資金仍存放于募集資金專用賬戶。
用途及去向
1、上海浦東發展銀行江岸支行賬戶（賬號 70080155200003354）在作為募集資金專戶前曾作為一般
賬戶使用，2011 年轉為募集資金專戶后銀行仍從該募集資金專戶扣取了信用證手續費 400 元，2012
募集資金使用及披露 年公司從其他賬戶轉入該賬戶 800 元，截止 2012 年末該賬戶誤多轉入 400 元。截止本報告日，公司
中存在的問題或其他 已將其從募集資金專戶中轉出。2、購買工業生產廠房中本期投入金額 662.94 萬元，主要為預繳的
情況 營業稅、土地增值稅等，其中包含了使用自有資金購買的 9-12 層房產預繳稅種類別，若以合同簽訂
時評估價進行分攤，歸屬于 9-12 層自有資金購買的部分稅金為 224.09 萬元，截止本報告日，房產
另需支付的契稅等已全部由自有資金支付.目前，房產權證已經辦理完畢。
（3）募集資金變更項目情況
2、非募集資金投資的重大項目情況
3、對外股權投資情況
（1）持有其他上市公司股權情況
不適用
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（2）持有金融企業股權情況
不適用
4、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況
（1）委托理財情況
單位：萬元
本期實際 計提減值 報告期實
受托人名 是否關聯 委托理財 報酬確定
關聯關系 產品類型 起始日期 終止日期 收回本金 準備金額 預計收益 際損益金
稱 交易 金額 方式
金額 （如有） 額
2013 年 2013 年
浦發銀行 結構性存 保證收益
否 3,000 04 月 03 07 月 03 3,000 0 27
武漢分行 款產品 型
日 日
海通證券 2013 年 2013 年
國債逆回
中北路營 否 1,000 04 月 01 06 月 30 標準券型 1,000 0 10.38
購
業部 日 日
合計 4,000 -- -- -- 4,000 0 37.38
委托理財資金來源 閑置的流動資金
逾期未收回的本金和收益累計金額
涉訴情況（如適用） 不適用
（2）衍生品投資情況
（3）委托貸款情況
三、有關盈利預測、計劃或展望的實現情況
無
四、預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損、實現扭虧為盈或者與上年同期相
比發生大幅度變動的警示及原因說明
無
五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明
不適用
六、董事會對上年度“非標準審計報告”相關情況的說明
不適用
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七、報告期內公司利潤分配方案實施情況
報告期內實施的利潤分配方案特別是現金分紅方案、資本公積金轉增股本方案的執行或調整情況
√ 適用 □ 不適用
2012年度利潤分配預案為：2013年4月12日，經公司2012年度股東大會審議通過了2012年度利潤分配預案，以公司總股
本3500萬股為基數，以資本公積金轉增股本，向全體股東每10股轉增10股，共計轉增3500萬股，轉增后公司總股本將增加至
7000萬股。公司于2013年5月7日完成上述利潤分配。
八、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案
根據公司經營情況及資金情況，公司2013年半年度不進行利潤分配及資本公積金轉資股本。
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第四節 重要事項
一、重大訴訟仲裁事項
□ 適用 √ 不適用
本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。
二、資產交易事項
不適用
三、公司股權激勵的實施情況及其影響
不適用
四、重大關聯交易
1、與日常經營相關的關聯交易
不適用
2、資產收購、出售發生的關聯交易
不適用
3、關聯債權債務往來
是否存在非經營性關聯債權債務往來
□ 是 √ 否
4、其他重大關聯交易
報告期內，公司無重大關聯交易。
五、重大合同及其履行情況
1、托管、承包、租賃事項情況
（1）托管情況
□ 適用 √ 不適用
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（2）承包情況
□ 適用 √ 不適用
（3）租賃情況
□ 適用 √ 不適用
2、擔保情況
□ 適用 √ 不適用
3、重大委托他人進行現金資產管理情況
□ 適用 √ 不適用
4、其他重大合同
不適用
六、公司或持股 5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項
承諾事項 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況
股改承諾
收購報告書或權益變動
報告書中所作承諾
資產重組時所作承諾
公司控股股東梁偉及 自股份公司首次公開發行股票上市
其母親易淑梅、姐姐梁 之日起三十六個月內，不轉讓或者
首次公開發行或再融資 2011 年 05 上市之日起
萍核心技術人員，農源 委托他人管理其所持有的股份公司 履行中
時所作承諾 月 06 日 三十六個月
欽、伍濤、許海童及法 股份，也不由本公司回購該部分股
人股東武漢金盛通 份。
在本人及本人關聯方擔任董事、監
事、高級管理人員職務期間，自股
份公司股票上市之日起十二個月
內，不轉讓或者委托他人管理其直
公司董事、監事、高級
接或間接持有本次發行前的公司股
管理人員及其關聯自 2011 年 05 任職期間及
份，也不由股份公司回購該部分股 履行中
然人梁萍、易淑梅、梁 月 06 日 法定期限
份；在其任職期間每年轉讓的直接
芳
或間接的股份不超過其所直接或間
接持有股份公司股份總數的百分之
二十五；在公司首次公開發行股票
上市之日起六個月內申報離職的，
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自申報離職之日起十八個月內不轉
讓本人直接或間接持有的公司股
份；在公司首次公開發行股票上市
之日起第七個月至第十二個月之間
申報離職的，自申報離職之日起十
二個月內不轉讓本人直接或間接持
有的公司股份；在上述期間以外的
其他時間申報離職的，離職后六個
月內不轉讓本人所直接或間接持有
的公司股份；在申報離任六個月后
的十二個月內通過證券交易所掛牌
交易出售公司股票數量占本人直接
或間接所持有公司股票總數的比例
不超過百分之五十。
自股份公司首次公開發行股票上市
之日起三十六個月之后，其在金運
激光任職期間，每年轉讓的股份數
不超過其持有股份公司股份總數的
百分之二十五；在公司首次公開發
行股票上市之日起六個月內申報離
職的，自申報離職之日起十八個月
內不轉讓本人直接持有的公司股
份；在公司首次公開發行股票上市
公司核心技術人員，農 2011 年 05 任職期間及
之日起第七個月至第十二個月之間 履行中
源欽、伍濤及許海童 月 06 日 法定期限
申報離職的，自申報離職之日起十
二個月內不轉讓本人直接持有的公
司股份；在上述期間以外的其他時
間申報離職的，離職后六個月內不
轉讓本人所持有的公司股份；在申
報離任六個月后的十二個月內通過
證券交易所掛牌交易出售公司股票
數量占本人所持有公司股票總數的
比例不超過百分之五十。
本公司實際控制人及控股股東梁偉
先生出具了《關于規范關聯交易的
承諾函》，承諾：除非金運激光的經
營發展所必須，本人及本人能夠控
制或影響的關聯方（以下統稱\"本人
本公司實際控制人及 2010 年 03
\"）不與金運激光進行任何關聯交易， 任職期間 履行中
控股股東梁偉先生 月 24 日
對于無法規避、確實需要的關聯交
易，本人將嚴格遵守中國證監會和
金運激光公司章程及其他關聯交易
管理制度的規定，按照通常的商業
準則確定交易價格及其他交易條
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
件，并按照關聯交易公允決策的程
序履行批準手續，以杜絕通過關聯
交易進行不正當的利益輸送。
本公司的董事、監事、高級管理人
員出具了《關于規范關聯交易的承
諾函》，承諾：除非金運激光的經營
發展所必須，本人及本人能夠控制
或影響的關聯方（以下統稱\"本人\"）
不與金運激光進行任何關聯交易，
本公司的董事、監事、 對于無法規避、確實需要的關聯交 2010 年 03
任職期間 履行中
高級管理人員 易，本人將嚴格遵守中國證監會和 月 24 日
金運激光公司章程及其他關聯交易
管理制度的規定，按照通常的商業
準則確定交易價格及其他交易條
件，并按照關聯交易公允決策的程
序履行批準手續，以杜絕通過關聯
交易進行不正當的利益輸送。
為避免在以后的經營中產生同業競
爭，本公司控股股東及實際控制人
梁偉向本公司出具了《避免同業競
爭承諾函》，承諾：1、本人確認及
保證目前不存在與金運激光直接或
間接同業競爭的情況。2、本人不直
接或間接從事、發展或投資與金運
激光經營范圍相同或相類似的業務
或項目，也不為本人或代表任何第
三方成立、發展、參與、協助任何
法人或其他經濟組織與金運激光進
行直接或間接的競爭，本人不在中
國境內及境外直接或間接研發、生
本公司控股股東及實 2010 年 03
產或銷售金運激光已經研發、生產 任職期間 履行中
際控制人梁偉 月 24 日
或銷售的項目或產品（包括但不限
于已經投入科研經費研制或已經處
于試生產階段的項目或產品）。3、
本人承諾不利用本人對金運激光的
了解及獲取的信息從事、直接或間
接參與與金運激光相競爭的活動，
并承諾不直接或間接進行或參與任
何損害或可能損害金運激光利益的
其他競爭行為。該等競爭包括但不
限于：直接或間接從金運激光招聘
專業技術人員、銷售人員、高級管
理人員；不正當地利用金運激光的
無形資產；在廣告、宣傳上貶損金
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運激光的產品形象與企業形象等。
如出現因本人違反上述承諾與保證
而導致金運激光或其股東的權益受
到損害的情況，本人將依法承擔相
應的賠償責任。
其他對公司中小股東所
作承諾
承諾是否及時履行 是
公司控股股東及其一致行動人報告期提出或實施股份增持計劃情況
□ 適用 √ 不適用
七、聘任、解聘會計師事務所情況
半年度財務報告是否已經審計
□ 是 √ 否
八、其他重大事項的說明
無
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第五節 股份變動及股東情況
一、股份變動情況
本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后
發行新
數量 比例(%) 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%)
股
一、有限售條件股份 24,529,200 70.08% 24,171,075 -358,125 23,812,950 48,342,150 69.06%
3、其他內資持股 23,119,200 66.05% 23,119,200 23,119,200 46,238,400 66.05%
其中：境內法人持股 1,300,000 3.71% 1,300,000 1,300,000 2,600,000 3.71%
境內自然人持股 21,819,200 62.34% 21,819,200 21,819,200 43,638,400 62.34%
5、高管股份 1,410,000 4.03% 1,051,875 -358,125 693,750 2,103,750 3.01%
二、無限售條件股份 10,470,800 29.92% 10,828,925 358,125 11,187,050 21,657,850 30.94%
1、人民幣普通股 10,470,800 29.92% 10,828,925 358,125 11,187,050 21,657,850 30.94%
三、股份總數 35,000,000 100% 35,000,000 35,000,000 70,000,000 100%
公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明
√ 適用 □ 不適用
報告期內，本公司于2013年4月12日召開2012年度股東大會審議通過了2012年度利潤分配預案，以公司總股本3500萬為
基數，以資本公積金轉增股本，向全體股東每10股轉增10股，共計轉增3500萬股，轉增后公司總股本將增加至7000萬股。
股份變動的原因
√ 適用 □ 不適用
公司股份總數及股東結構變動的原因為：報告期內本公司實施了資本公積金轉增股本所致。
股份變動的批準情況
√ 適用 □ 不適用
公司2012年度利潤分配方案已獲2013年4月12日召開的2012年度股東大會審議通過，具體內容詳見公司于2013年4月12
日刊登在中國證監會指定的創業板信息披露網站的公告。
股份變動的過戶情況
√ 適用 □ 不適用
公司2012年度權益分派股權登記日為：2013年5月6日，除權除息日為：2013年5月7日。本次所送（轉）3500萬股于2013
年5月7日直接記入股東證券賬戶。
股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響
√ 適用 □ 不適用
本次實施轉增后，按新股本7000萬股攤薄計算，2012年度每股凈利潤為0.1917元，每股凈資產為4.035元/股。
公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□ 適用 √ 不適用
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二、公司股東數量及持股情況
單位：股
報告期末股東總數 7,716
持股 5%以上的股東持股情況
報告期內 持有有限 持有無限 質押或凍結情況
持股比例 報告期末持
股東名稱 股東性質 增減變動 售條件的 售條件的
（%） 股數量 股份狀態 數量
情況 股份數量 股份數量
梁偉 境內自然人 54.85% 38,398,400 38,398,400 質押 16,000,000
武漢金盛通投資
境內非國有法人 3.71% 2,600,000 2,600,000
管理有限公司
王丹梅 境內自然人 2.02% 1,412,500 1,072,500 340,000
洪新元 境內自然人 1.71% 1,200,000 1,200,000
易淑梅 境內自然人 1.49% 1,040,000 1,040,000
梁萍 境內自然人 1.43% 1,000,000 1,000,000
李俊 境內自然人 1.37% 957,500 787,500 170,000
張克寧 境內自然人 1.3% 910,000 910,000
許海童 境內自然人 1.14% 800,000 800,000
農源欽 境內自然人 1.14% 800,000 800,000
梁萍女士、武漢金盛通法定代表人梁芳女士為公司實際控制人及控股股東梁偉先生的姐
上述股東關聯關系或一致行動的 姐，易淑梅女士為公司實際控制人及控股股東梁偉先生的母親，除此之外，其他前股東
說明 間不存在關聯關系或屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動
人
前 10 名無限售條件股東持股情況
股份種類
股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量
股份種類 數量
張克寧 910,000 人民幣普通股 910,000
湯國慶 502,600 人民幣普通股 502,600
盛云 401,260 人民幣普通股 401,260
王丹梅 340,000 人民幣普通股 340,000
楊帆 235,000 人民幣普通股 235,000
尤國偉 227,860 人民幣普通股 227,860
成都銀谷投資有限公司 215,376 人民幣普通股 215,376
中海信托股份有限公司－中海浦
江之星 119 號證券投資結構化集合 198,800 人民幣普通股 198,800
資金信托
林靜 193,859 人民幣普通股 193,859
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李俊 170000 人民幣普通股
前 10 名股東中梁萍女士、武漢金盛通法定代表人梁芳女士為公司實際控制人及控股股
前 10 名無限售流通股股東之間，
東梁偉先生的姐姐，易淑梅女士為公司實際控制人及控股股東梁偉先生的母親，除此之
以及前 10 名無限售流通股股東和
外，其他前股東間不存在關聯關系或屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》
前 10 名股東之間關聯關系或一致
規定的一致行動人；公司無法確定前 10 名無限售股東之間是否存在關聯關系，也無法
行動的說明
確定是否屬于一致行動人。
湯國慶通過普通證券賬戶持有公司 6,800 股、通過中國銀河證券股份有限公司客戶信用
交易擔保證券賬戶持有公司股票 495,800 股，實際合計持股有公司股票 502600 股。盛
參與融資融券業務股東情況說明
云通過安信證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持有公司股票 401,260 股，實
（如有）（參見注 4）
際合計持股有公司股 401,260 股。成都銀谷投資有限公司通過東北證券股份有限公司客
戶信用交易擔保證券賬戶持有公司股票 215,376 股，實際合計持股有公司股 215,376 股。
公司股東在報告期內是否進行約定購回交易
□ 是 √ 否
三、控股股東或實際控制人變更情況
控股股東報告期內變更
□ 適用 √ 不適用
實際控制人報告期內變更
□ 適用 √ 不適用
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第六節 董事、監事、高級管理人員情況
一、董事、監事和高級管理人員持有本公司股份及股票期權情況
1、持股情況
√ 適用 □ 不適用
期初持有的 期末持有的
本期獲授予
股權激勵獲 股權激勵獲
期初持股數 本期增持股 本期減持股 期末持股數 的股權激勵
姓名 職務 任職狀態 授予限制性 授予限制性
（股） 份數量（股）份數量（股） （股） 限制性股票
股票數量 股票數量
數量（股）
（股） （股）
梁偉 董事長 現任 19,199,200 19,199,200 38,398,400
梁芳 董事 現任
李俊 董事 現任 525,000 482,650 50,150 957,500
龔正剛 獨立董事 現任
張慧德 獨立董事 現任
竺一鳴 監事 現任 37,500 37,500 8,750 66,250
張濤 監事 現任
李愛靜 監事 現任
王丹梅 副總經理 現任 715,000 710,000 12,500 1,412,500
伍濤 副總經理 現任 200,000 200,000 400,000
艾駿 董事會秘書 現任 125,000 103,750 37,250 191,500
楊建 財務總監 現任
合計 -- -- 20,801,700 20,733,100 108,650 41,426,150 0 0
2、持有股票期權情況
□ 適用 √ 不適用
二、公司董事、監事、高級管理人員離職和解聘情況
不適用
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
第七節 財務報告
一、審計報告
半年度報告是否經過審計
□ 是 √ 否
公司半年度財務報告未經審計。
二、財務報表
財務附注中報表的單位為：人民幣元
1、合并資產負債表
編制單位：武漢金運激光股份有限公司
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 112,274,631.29 172,012,987.70
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產 40,000,000.00
應收票據 195,000.00 900,000.00
應收賬款 28,283,439.92 12,244,755.44
預付款項 4,993,327.05 9,141,939.41
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息 103,761.71
應收股利
其他應收款 4,151,932.14 3,018,914.40
買入返售金融資產
存貨 98,725,486.79 96,878,173.82
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 3,090,478.08
流動資產合計 288,727,578.90 297,287,248.85
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
非流動資產：
發放委托貸款及墊款
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資
投資性房地產
固定資產 83,120,701.11 81,765,038.10
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 1,455,106.09 1,685,615.31
開發支出
商譽
長期待攤費用 3,489,384.52 3,921,788.34
遞延所得稅資產 264,410.87 331,887.77
其他非流動資產
非流動資產合計 88,329,602.59 87,704,329.52
資產總計 377,057,181.49 384,991,578.37
流動負債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據 687,048.56 4,716,982.55
應付賬款 14,421,495.97 14,779,586.78
預收款項 6,381,607.28 13,347,675.17
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 437,444.43 4,229,974.44
應交稅費 -1,107,672.45 68,517.13
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
應付利息 2,275,000.00 325,000.00
應付股利 -589.00 1,687,167.76
其他應付款 203,846.16 1,173,000.99
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 23,298,180.95 40,327,904.82
非流動負債：
長期借款
應付債券 59,297,245.81 58,545,320.83
長期應付款
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債 380,226.54 380,226.54
非流動負債合計 59,677,472.35 58,925,547.37
負債合計 82,975,653.30 99,253,452.19
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 70,000,000.00 35,000,000.00
資本公積 139,042,478.76 174,042,478.76
減：庫存股
專項儲備
盈余公積 6,004,231.79 6,004,231.79
一般風險準備
未分配利潤 74,563,306.18 67,464,933.65
外幣報表折算差額
歸屬于母公司所有者權益合計 289,610,016.73 282,511,644.20
少數股東權益 4,471,511.46 3,226,481.98
所有者權益（或股東權益）合計 294,081,528.19 285,738,126.18
負債和所有者權益（或股東權益）總
377,057,181.49 384,991,578.37
計
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
法定代表人：梁偉 主管會計工作負責人：楊建 會計機構負責人：吳凌志
2、母公司資產負債表
編制單位：武漢金運激光股份有限公司
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 88,721,521.90 165,410,937.18
交易性金融資產 40,000,000.00
應收票據 195,000.00 900,000.00
應收賬款 32,719,182.90 15,692,432.69
預付款項 2,654,174.03 9,099,462.41
應收利息 103,761.71
應收股利
其他應收款 8,231,932.14 7,017,660.85
存貨 90,919,112.36 90,107,694.53
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 1,988,495.61
流動資產合計 263,544,685.04 290,216,683.27
非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 10,880,000.00 4,070,000.00
投資性房地產
固定資產 82,341,478.99 80,971,799.34
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 1,105,439.39 1,285,281.99
開發支出
商譽
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
長期待攤費用 3,475,731.32 3,921,788.34
遞延所得稅資產 162,086.94 162,086.94
其他非流動資產
非流動資產合計 97,964,736.64 90,410,956.61
資產總計 361,509,421.68 380,627,639.88
流動負債：
短期借款
交易性金融負債
應付票據 687,048.56 4,716,982.55
應付賬款 13,848,679.78 31,024,381.33
預收款項 11,867,475.43 13,346,875.17
應付職工薪酬 264,046.43 4,229,974.44
應交稅費 -353,564.14 25,194.12
應付利息 2,275,000.00 325,000.00
應付股利 -589.00 1,687,167.76
其他應付款 335,886.86 761,720.52
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 28,923,983.92 56,117,295.89
非流動負債：
長期借款
應付債券 59,297,245.81 58,545,320.83
長期應付款
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債 380,226.54 380,226.54
非流動負債合計 59,677,472.35 58,925,547.37
負債合計 88,601,456.27 115,042,843.26
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 70,000,000.00 35,000,000.00
資本公積 139,042,478.76 174,042,478.76
減：庫存股
專項儲備
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
盈余公積 6,004,231.79 6,004,231.79
一般風險準備
未分配利潤 57,861,254.86 50,538,086.07
外幣報表折算差額
所有者權益（或股東權益）合計 272,907,965.41 265,584,796.62
負債和所有者權益（或股東權益）總
361,509,421.68 380,627,639.88
計
法定代表人：梁偉 主管會計工作負責人：楊建 會計機構負責人：吳凌志
3、合并利潤表
編制單位：武漢金運激光股份有限公司
單位：元
項目 本期金額 上期金額
一、營業總收入 81,872,492.54 83,125,226.24
其中：營業收入 81,872,492.54 83,125,226.24
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 74,421,663.40 70,284,221.17
其中：營業成本 48,752,269.34 43,920,913.81
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
營業稅金及附加 82,439.81 72,217.35
銷售費用 11,909,800.16 15,300,872.47
管理費用 10,862,456.20 11,626,631.47
財務費用 2,389,307.05 -633,191.27
資產減值損失 425,390.84 -3,222.66
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
投資收益（損失以“－”號
437,163.97 -100,227.09
填列）
其中：對聯營企業和合營
企業的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填
列）
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 7,887,993.11 12,740,777.98
加：營業外收入 965,559.32 781,837.56
減：營業外支出 320,846.62 10,000.00
其中：非流動資產處置損
失
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填
8,532,705.81 13,512,615.54
列）
減：所得稅費用 1,379,303.80 2,101,706.68
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 7,153,402.01 11,410,908.86
其中：被合并方在合并前實現的
凈利潤
歸屬于母公司所有者的凈利潤 7,098,372.53 11,410,908.86
少數股東損益 55,029.48
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1014 0.326
（二）稀釋每股收益 0.1014 0.326
七、其他綜合收益
八、綜合收益總額 7,153,402.01 11,410,908.86
歸屬于母公司所有者的綜合收益
7,098,372.53 11,410,908.86
總額
歸屬于少數股東的綜合收益總額 55,029.48
法定代表人：梁偉 主管會計工作負責人：楊建 會計機構負責人：吳凌志
4、母公司利潤表
編制單位：武漢金運激光股份有限公司
單位：元
項目 本期金額 上期金額
一、營業收入 82,077,251.62 83,125,226.24
減：營業成本 50,729,156.13 45,140,255.43
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
營業稅金及附加 62,352.47 37,737.84
銷售費用 11,382,465.28 15,300,872.47
管理費用 8,902,467.64 11,098,767.27
財務費用 2,408,615.84 -632,834.30
資產減值損失 425,725.46 -2,998.26
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填
437,163.97 -100,227.09
列）
其中：對聯營企業和合營企
業的投資收益
二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 8,603,632.77 12,083,198.70
加：營業外收入 332,706.55 660,500.00
減：營業外支出 320,846.62 10,000.00
其中：非流動資產處置損失
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填
8,615,492.70 12,733,698.70
列）
減：所得稅費用 1,292,323.91 1,892,172.46
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 7,323,168.79 10,841,526.24
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
六、其他綜合收益
七、綜合收益總額 7,323,168.79 10,841,526.24
法定代表人：梁偉 主管會計工作負責人：楊建 會計機構負責人：吳凌志
5、合并現金流量表
編制單位：武漢金運激光股份有限公司
單位：元
項目 本期金額 上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 72,451,018.28 85,106,774.57
客戶存款和同業存放款項凈增加
額
向中央銀行借款凈增加額
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向其他金融機構拆入資金凈增加
額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置交易性金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 2,526,404.81 2,490,161.44
收到其他與經營活動有關的現金 1,513,376.32 3,223,892.39
經營活動現金流入小計 76,490,799.41 90,820,828.40
購買商品、接受勞務支付的現金 59,611,704.83 63,243,345.97
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加
額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現
16,501,123.23 15,215,964.12
金
支付的各項稅費 2,882,240.82 2,102,182.29
支付其他與經營活動有關的現金 13,724,826.65 13,247,583.23
經營活動現金流出小計 92,719,895.53 93,809,075.61
經營活動產生的現金流量凈額 -16,229,096.12 -2,988,247.21
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 31,000,000.00
取得投資收益所收到的現金 333,402.26
處置固定資產、無形資產和其他
長期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到
的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 31,333,402.26
購建固定資產、無形資產和其他
3,344,905.79 29,115,139.03
長期資產支付的現金
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
投資支付的現金 71,000,000.00 570,000.00
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付
的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 74,344,905.79 29,685,139.03
投資活動產生的現金流量凈額 -43,011,503.53 -29,685,139.03
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 1,190,000.00
其中：子公司吸收少數股東投資
1,190,000.00
收到的現金
取得借款收到的現金
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 6,078,210.00
籌資活動現金流入小計 1,190,000.00 6,078,210.00
償還債務支付的現金 15,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付
1,687,756.76 514,140.00
的現金
其中：子公司支付給少數股東的
股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金 2,424,489.85
籌資活動現金流出小計 1,687,756.76 17,938,629.85
籌資活動產生的現金流量凈額 -497,756.76 -11,860,419.85
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -59,738,356.41 -44,533,806.09
加：期初現金及現金等價物余額 172,012,987.70 173,184,318.25
六、期末現金及現金等價物余額 112,274,631.29 128,650,512.16
法定代表人：梁偉 主管會計工作負責人：楊建 會計機構負責人：吳凌志
6、母公司現金流量表
編制單位：武漢金運激光股份有限公司
單位：元
項目 本期金額 上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
銷售商品、提供勞務收到的現金 71,896,534.71 85,106,774.57
收到的稅費返還 2,393,584.30 2,368,823.88
收到其他與經營活動有關的現金 989,758.15 3,220,071.79
經營活動現金流入小計 75,279,877.16 90,695,670.24
購買商品、接受勞務支付的現金 70,778,903.27 65,143,511.97
支付給職工以及為職工支付的現
15,218,153.13 14,934,127.12
金
支付的各項稅費 2,590,803.31 1,525,183.41
支付其他與經營活動有關的現金 11,959,293.39 12,981,668.30
經營活動現金流出小計 100,547,153.10 94,584,490.80
經營活動產生的現金流量凈額 -25,267,275.94 -3,888,820.56
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 31,000,000.00
取得投資收益所收到的現金 333,402.26
處置固定資產、無形資產和其他
長期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到
的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 31,333,402.26
購建固定資產、無形資產和其他
3,257,784.84 28,343,808.03
長期資產支付的現金
投資支付的現金 77,810,000.00 570,000.00
取得子公司及其他營業單位支付
的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 81,067,784.84 28,913,808.03
投資活動產生的現金流量凈額 -49,734,382.58 -28,913,808.03
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 6,078,210.00
籌資活動現金流入小計 6,078,210.00
償還債務支付的現金 15,000,000.00
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
分配股利、利潤或償付利息支付
1,687,756.76 514,140.00
的現金
支付其他與籌資活動有關的現金 2,424,489.85
籌資活動現金流出小計 1,687,756.76 17,938,629.85
籌資活動產生的現金流量凈額 -1,687,756.76 -11,860,419.85
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -76,689,415.28 -44,663,048.44
加：期初現金及現金等價物余額 165,410,937.18 173,005,600.35
六、期末現金及現金等價物余額 88,721,521.90 128,342,551.91
法定代表人：梁偉 主管會計工作負責人：楊建 會計機構負責人：吳凌志
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
7、合并所有者權益變動表
編制單位：武漢金運激光股份有限公司
本期金額
單位：元
本期金額
歸屬于母公司所有者權益
項目
實收資本（或 減：庫存 一般風險準 少數股東權益 所有者權益合計
資本公積 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 其他
股本） 股 備
一、上年年末余額 35,000,000.00 174,042,478.76 6,004,231.79 67,464,933.65 3,226,481.98 285,738,126.18
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初余額 35,000,000.00 174,042,478.76 6,004,231.79 67,464,933.65 3,226,481.98 285,738,126.18
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） 35,000,000.00 -35,000,000.00 7,098,372.53 1,245,029.48 8,343,402.01
（一）凈利潤 7,098,372.53 55,029.48 7,153,402.01
（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計
（三）所有者投入和減少資本 1,190,000.00 1,190,000.00
1．所有者投入資本 1,190,000.00 1,190,000.00
2．股份支付計入所有者權益的金額
3．其他
（四）利潤分配
1．提取盈余公積
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權益內部結轉 35,000,000.00 -35,000,000.00
1．資本公積轉增資本（或股本） 35,000,000.00 -35,000,000.00
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余額 70,000,000.00 139,042,478.76 6,004,231.79 74,563,306.18 4,471,511.46 294,081,528.19
上年金額
單位：元
上年金額
歸屬于母公司所有者權益
項目
實收資本（或 減：庫存 一般風險 少數股東權益 所有者權益合計
資本公積 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 其他
股本） 股 準備
一、上年年末余額 35,000,000.00 174,042,478.76 4,743,760.12 58,802,673.44 272,588,912.32
加：同一控制下企業合并產生的追溯調
整
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加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初余額 35,000,000.00 174,042,478.76 4,743,760.12 58,802,673.44 272,588,912.32
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） 1,260,471.67 8,662,260.21 3,226,481.98 13,149,213.86
（一）凈利潤 13,422,731.88 -203,518.02 13,219,213.86
（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計 13,422,731.88 -203,518.02 13,219,213.86
（三）所有者投入和減少資本 3,430,000.00 3,430,000.00
1．所有者投入資本 3,430,000.00 3,430,000.00
2．股份支付計入所有者權益的金額
3．其他
（四）利潤分配 1,260,471.67 -4,760,471.67 -3,500,000.00
1．提取盈余公積 1,260,471.67 -1,260,471.67
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配 -3,500,000.00 -3,500,000.00
4．其他
（五）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
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（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余額 35,000,000.00 174,042,478.76 6,004,231.79 67,464,933.65 3,226,481.98 285,738,126.18
法定代表人：梁偉 主管會計工作負責人：楊建 會計機構負責人：吳凌志
8、母公司所有者權益變動表
編制單位：武漢金運激光股份有限公司
本期金額
單位：元
本期金額
項目 實收資本（或股 所有者權益合
資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤
本） 計
一、上年年末余額 35,000,000.00 174,042,478.76 6,004,231.79 50,538,086.07 265,584,796.62
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初余額 35,000,000.00 174,042,478.76 6,004,231.79 50,538,086.07 265,584,796.62
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） 35,000,000.00 -35,000,000.00 7,323,168.79 7,323,168.79
（一）凈利潤 7,323,168.79 7,323,168.79
（二）其他綜合收益
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上述（一）和（二）小計
（三）所有者投入和減少資本
1．所有者投入資本
2．股份支付計入所有者權益的金額
3．其他
（四）利潤分配
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權益內部結轉 35,000,000.00 -35,000,000.00
1．資本公積轉增資本（或股本） 35,000,000.00 -35,000,000.00
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余額 70,000,000.00 139,042,478.76 6,004,231.79 57,861,254.86 272,907,965.41
上年金額
單位：元
項目 上年金額
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實收資本（或股 所有者權益合
資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤
本） 計
一、上年年末余額 35,000,000.00 174,042,478.76 4,743,760.12 42,693,841.04 256,480,079.92
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初余額 35,000,000.00 174,042,478.76 4,743,760.12 42,693,841.04 256,480,079.92
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） 1,260,471.67 7,844,245.03 9,104,716.70
（一）凈利潤 12,604,716.70 12,604,716.70
（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計 12,604,716.70 12,604,716.70
（三）所有者投入和減少資本
1．所有者投入資本
2．股份支付計入所有者權益的金額
3．其他
（四）利潤分配 1,260,471.67 -4,760,471.67 -3,500,000.00
1．提取盈余公積 1,260,471.67 -1,260,471.67
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配 -3,500,000.00 -3,500,000.00
4．其他
（五）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余額 35,000,000.00 174,042,478.76 6,004,231.79 50,538,086.07 265,584,796.62
法定代表人：梁偉 主管會計工作負責人：楊建 會計機構負責人：吳凌志
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三、公司基本情況
1、公司歷史沿革
武漢金運激光股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）原名武漢金運激光設備制造有限公司。經武漢市工商行政管
理局核準，成立于 2005 年 3 月 11 日，領取企業法人營業執照，法定代表人：梁偉。注冊資本為 100 萬元，其中：梁偉出資
人民幣 90 萬元，持有公司 90%的股權；易淑梅和王玉才各出資人民幣 5 萬元，各持有公司 5%的股權。
2005 年 11 月，公司增加注冊資本 400 萬元，由梁偉全額認繳。增資后，公司的注冊資本變更為 500 萬元，梁偉持有公
司 98%的股權，易淑梅和王玉才各持有公司 1%的股權。
2008 年 5 月，公司增加注冊資本 500 萬元，由梁偉全額認繳。增資后，公司的注冊資本變更為 1,000 萬元，梁偉持有公
司 99%的股權，易淑梅和王玉才各持有公司 0.5%的股權。
2008 年 12 月，股東梁偉和王玉才分別將 2,515,692.00 元和 50,000.00 元出資額轉讓給易淑梅 150,000.00 元、武漢金盛通
投資管理有限公司 500,000.00 元、洪新元 230,769.00 元、農源欽 153,846.00 元、許海童 153,846.00 元、王丹梅 346,154.00
元、李俊 269,231.00 元、梁萍 192,308.00 元、張克寧 308,000.00 元、楊帆 76,923.00 元、伍濤 76,923.00 元、艾駿 50,000.00
元、羅鳴 38,461.00 元、竺一鳴 19,231.00 元。
2009 年 4 月經股東會決議，以經審計確認的截止 2008 年 12 月 31 日的母公司凈資產 32,004,728.66 元中 26,000,000.00
元折為股份公司的股本總額，每股面值人民幣 1 元，余額 6,004,728.66 元轉作公司資本公積，各股東持股比例保持不變，變
更后的注冊資本為 26,000,000.00 元。2009 年 6 月 3 日,公司經武漢市工商行政管理局批準,領取了注冊號為 420100000084853
的營業執照。
經中國證券監督管理委員會證監許可[2011]656 號文《關于核準武漢金運激光股份有限公司首次公開發行股票并在創業
板上市的批復》的核準，本公司于 2011 年 5 月 16 日公開發行人民幣普通股（A 股）900 萬股，股票面值為人民幣 1.00 元，
共計人民幣 9,000,000.00 元。公開發行股票后的注冊資本為人民幣 35,000,000.00 元。
截至 2012 年 12 月 31 日，本公司累計發行股本總數 3,500 萬股，注冊資本為 3,500 萬元。
截至 2013 年 5 月 7 日，公司以公積金轉增股本 3,500 萬股,變更后的注冊資本為人民幣 7,000 萬元,累計股本為人民幣 7,000
萬元.
2、行業性質
本公司屬電子設備制造行業。
3、經營范圍
許可經營項目：光機電系列激光設備、激光器的研制、生產、銷售及技術服務；數控系統及軟件的開發、銷售及技術服
務；電源系統的開發；數控設備、電源設備的銷售及技術服務；貨物進出口、技術進出口、代理進出口業務（不含國家禁止
或限制進出口的貨物或技術）；國家有專項規定的項目經審批后方可經營。
4、主要產品、勞務
X-Y 軸系列、振鏡系列、裁床系列以及固體激光產品系列激光設備生產和銷售。
5、公司基本架構
本公司最高權力機構是股東大會，實行董事會領導下的總經理負責制。根據業務發展需要，設內控委員會、國內營銷中
心、國外營銷中心、研發中心、生產中心、財務中心、審計考核管理中心、品質監管部、法務部、知識產權部、投融資部、
人力資源部、信息行政部等職能部門。
四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯
1、財務報表的編制基礎
公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的《企業會計準則——基本
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準則》和 38 項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計
準則”)、中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號——財務報告的一般規定》(2010 年修
訂)進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。
2、遵循企業會計準則的聲明
公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等
有關信息。
3、會計期間
自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。
4、記賬本位幣
采用人民幣為記賬本位幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
（1）同一控制下企業合并
對于同一控制下的企業合并，本公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量。在合并
中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，
調整留存收益。
被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照企業會
計準則規定確認。
本公司為進行企業合并而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費等，
于發生時計入當期損益。
企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。
被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照企業會
計準則規定確認。
（2）非同一控制下的企業合并
對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負
債以及發行的權益性證券的公允價值。
通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合并，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：
（1）在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投
資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益
（例如，可供出售金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同）轉入當期投資收益。
（2）在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公
允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜
合收益轉為購買日所屬當期投資收益。
本公司為進行企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益；
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對作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。
本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。對合并成本小于合并中
取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額
的差額，計入當期損益。
企業合并中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限于被購買方原已確認的資產），其所帶來的經濟利益
很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認
為無形資產并按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本
公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單
獨確認為負債并按照公允價值計量。
6、合并財務報表的編制方法
（1）合并財務報表的編制方法
本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合并財務報表。
所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計
期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。
合并財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，
由本公司編制。
合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金
流量表、合并所有者權益變動表的影響。
子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍應當沖減少數
股東權益。
在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司合并當期期初至報告
期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。
在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司的，則不調整合并資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告期
末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。
在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置
日的現金流量納入合并現金流量表。
企業因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，在合并財務報表中，對于剩余股權，應當按照其在
喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有
子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的
其他綜合收益，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。
（2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法
不適用
7、現金及現金等價物的確定標準
在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（一般從購買日
起，三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。
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8、外幣業務和外幣報表折算
（1）外幣業務
外幣業務采用交易當月月初的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。
外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的
外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，
仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日
的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。
（2）外幣財務報表的折算
資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項
目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財
務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。
處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權
益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。
9、金融工具
金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。
（1）金融工具的分類
管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債（和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負
債）；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。
（2）金融工具的確認依據和計量方法
1、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）
取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關
的交易費用計入當期損益。
持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。
處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。
2、持有至到期投資
取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。
持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適
用的更短期間內保持不變。
處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。
3、應收款項
公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債
權，包括應收賬款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行
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初始確認。
收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。
4、可供出售金融資產
取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為
初始確認金額。
持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本公積（其他資本公
積）。
處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值
變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。
5、其他金融負債
按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。
（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法
公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如
保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。
在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金
融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：
（1）所轉移金融資產的賬面價值；
（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資
產的情形）之和。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，
按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：
（1）終止確認部分的賬面價值；
（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的
金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。
金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。
（4）金融負債終止確認條件
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人簽定協議，以承擔
新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并
同時確認新金融負債。
對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金
融負債確認為一項新金融負債。
金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負
債）之間的差額，計入當期損益。
本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面
價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，
計入當期損益。
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（5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法
本公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的報價。
（6）金融資產（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法
（1）可供出售金融資產的減值準備：
期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫
時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。
（2）持有至到期投資的減值準備：
持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。
（7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據
不適用
10、應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法
（1）單項金額重大的應收款項壞賬準備
應收賬款余額 40 萬元以上(含 40 萬元)，其他應收款期末
單項金額重大的判斷依據或金額標準
余額的 10%以上（含 10%）且單項金額大于 10 萬的款項。
單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法
價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。
（2）按組合計提壞賬準備的應收款項
按組合計提壞賬準備的計
組合名稱 確定組合的依據
提方法
根據信用風險特征組合確定的計
賬齡分析法 賬齡
提方法：
1 年以內（含 1 年）
1－2 年（含 2 年）
2－3 年（含 3 年）
3 年以上
采用其他方法計提壞賬準備的： 其他方法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的
√ 適用 □ 不適用
賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)
1 年以內（含 1 年） 3% 3%
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1－2 年 15% 15%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的
√ 適用 □ 不適用
組合名稱 方法說明
確定該信用風險組合的依據為賬齡三年以上的應收賬款以及其他應收
采用其他方法計提壞賬準備的：
款，按個別認定計提壞賬準備。
（3）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款
有客觀證據表明可能發生減值，如債務人出現撤銷、破產或死亡，以其破產財
單項計提壞賬準備的理由
產或遺產清償后仍不能收回，現金流量嚴重不足等情況。
單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬
壞賬準備的計提方法
準備，計入當期損益。
11、存貨
（1）存貨的分類
存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中
耗用的材料和物料等。主要包括包裝物、原材料、半成品、在產品、產成品、發出商品、低值易耗品等。
（2）發出存貨的計價方法
計價方法：加權平均法
存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時按加權平均法。
（3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。產成品、庫存商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，
確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將
要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其
可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售
價格為基礎計算。
期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在
同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存
貨跌價準備。
以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金
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額計入當期損益。
（4）存貨的盤存制度
盤存制度：永續盤存制
采用永續盤存制
（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品
攤銷方法：一次攤銷法
低值易耗品采用一次轉銷法；
包裝物
攤銷方法：一次攤銷法
包裝物采用一次轉銷法。
12、長期股權投資
（1）投資成本的確定
（1）企業合并形成的長期股權投資同一控制下的企業合并：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以
發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成
本。長期股權投資初始投資成本與支付合并對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并發
生的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。被合并
方存在合并財務報表，則以合并日被合并方合并財務報表所有者權益為基礎確定長期股權投資的初始投資成本。非同一控制
下的企業合并：合并成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證
券的公允價值，本公司為進行企業合并而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計、法律服務、評估咨
詢等中介費用以及其他相關管理費用于發生時計入當期損益，作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計
入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。企業通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并的，應當區分個別財務報表
和合并財務報表進行相關會計處理： 在個別財務報表中，應當以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日
新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本，購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，應當在處置該
項投資時將與其相關的其他綜合收益(例如，可供出售金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同)轉入當期投資收益。
在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價
值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收
益應當轉為購買日所屬當期投資收益。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項
很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。（2）其他方式取得的長期股權投資以支付現金方
式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權
益性證券的公允價值作為初始投資成本。投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未
發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和
換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基
礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出
資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投
資成本按照公允價值為基礎確定。
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（2）后續計量及損益確認
（1）后續計量公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算，編制合并財務報表時按照權益法進行調整。對被投資
單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。
對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨
認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈
資產公允價值份額的差額，計入當期損益。被投資單位除凈損益以外所有者權益其他變動的處理：對于被投資單位除凈損益
以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的
賬面價值，同時增加或減少資本公積（其他資本公積）。在持有投資期間，被投資單位能夠提供合并財務報表的，應當以合
并財務報表、凈利潤和其他投資變動為基礎進行核算。（2）損益確認成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含
的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。權益法下，
投資企業在確認應享有被投資單位的凈利潤或凈虧損時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對
被投資單位的凈利潤進行調整后確認，投資企業與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬于投
資企業的部分，應當予以抵銷，在此基礎上確認投資損益；在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行
處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值；其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單
位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值；最后，經過上述處理，按照投資合
同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現盈利
的，公司在扣除未確認的虧損分擔額后，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的賬面余額、恢復其他實質上構成
對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值，同時確認投資收益。
（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方
一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單位實施共同控制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能
夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。
（4）減值測試方法及減值準備計提方法
重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其賬面價值與按
類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。除因企業合并形成的商譽以外的存在減
值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，將差額確
認為減值損失。采用成本法核算的長期股權投資，因被投資單位宣告分派現金股利或利潤確認投資收益后，考慮長期股權投
資是否發生減值。長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。
13、投資性房地產
不適用
14、固定資產
（1）固定資產確認條件
固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在
同時滿足下列條件時予以確認：（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。
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（2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法
公司與租賃方所簽訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產： （1）租賃期滿后租賃資產的所
有權歸屬于本公司；（2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低于行使選擇權時該資產的公允價值；（3）租賃期占所租
賃資產使用壽命的大部分；（4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。公司在承租開
始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付
款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定
資產：（1）在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司。（2）本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預
計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。（3）即使資
產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。（4）本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于
租賃開始日租賃資產公允價值。 （5）租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。公司在承租開始日，
將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入
賬價值，其差額作為未確認的融資費用。
（3）各類固定資產的折舊方法
除已提足折舊仍繼續使用的固定資產之外，固定資產折舊采用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命
和預計凈殘值率確定折舊率。
融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提
折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提
折舊。
本公司根據固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了，對固定資產的使用壽
命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。
類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
房屋及建筑物 40 5% 2.375
機器設備 5-10 5% 9.50-19
電子設備 5 5% 19
運輸設備 5 5% 19
（4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法
公司在每期末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。
固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額與固定資產
預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。
當固定資產的可收回金額低于其賬面價值的，將固定資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為固定資產減
值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定資產減值準備。
固定資產減值損失確認后，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該固定資產在剩余使用壽命內，系統地分
攤調整后的固定資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。
固定資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。
有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項固定資產的
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可收回金額進行估計的，以該固定資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。
（5）其他說明
無
15、在建工程
（1）在建工程的類別
本公司自行建造的在建工程按實際成本計價，實際成本由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。
本公司的在建工程以項目分類核算。
（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點
在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產
在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實
際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際
成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。
（3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法
公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。
在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用后的凈額與在建工程
預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。
當在建工程的可收回金額低于其賬面價值的，將在建工程的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程減
值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。
在建工程的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。
有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項在建工程的
可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。
16、借款費用
（1）借款費用資本化的確認原則
公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他
借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資
產、投資性房地產和存貨等資產。
借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：
（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承
擔帶息債務形式發生的支出；
（2）借款費用已經發生；
（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
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（2）借款費用資本化期間
資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。
當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。
當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。
購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借
款費用資本化。
（3）暫停資本化期間
符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，則借款費用暫停資本化；
該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本
化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。
（4）借款費用資本化金額的計算方法
專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔
助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。
根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資
本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。
借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。
17、生物資產
不適用
18、油氣資產
不適用
19、無形資產
（1）無形資產的計價方法
（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量
外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形
資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。
債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值
與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。
在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的
無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前
提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。
以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收
合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。
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內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在開發過程中使用的其他
專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。
（2）后續計量
在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。
對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益
期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。
（2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況
（1）專利權法律有規定的從法律，合同有規定的從合同，兩者都沒有規定的按 5 年攤銷；
（2）商標權法律有規定的從法律，合同有規定的從合同，兩者都沒有規定的按 10 年攤銷；
（3）非專利技術法律有規定的從法律，合同有規定的從合同，兩者都沒有規定的 5 年攤銷；
（4）土地使用權按購置使用年限的規定攤銷。
對于無形資產的使用壽命按照下述程序進行判斷：
（1）來源于合同性權利或其他法定權利的無形資產，其使用壽命不應超過合同性權利或其他法定權利的期限；
（2）合同性權利或其他法定權利在到期時因續約等延續、且有證據表明企業續約不需要付出大額成本的，續約期應當
計入使用壽命。合同或法律沒有規定使用壽命的，本公司綜合各方面因素判斷，以確定無形資產能為企業帶來經濟利益的期
限。
按上述程序仍無法合理確定無形資產為企業帶來經濟利益期限的，該項無形資產應作為使用壽命不確定的無形資產。使
用壽命不確定的無形資產不進行攤銷。
每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。
（3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據
不適用
（4）無形資產減值準備的計提
對于使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。
對于使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。
對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用后的凈額與無形資產
預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。
當無形資產的可收回金額低于其賬面價值的，將無形資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產減
值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。
無形資產減值損失確認后，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該無形資產在剩余使用壽命
內，系統地分攤調整后的無形資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。
無形資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。
有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項資產的可收
回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。
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（5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準
研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。
開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改
進的材料、裝置、產品等活動的階段。
內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。
（6）內部研究開發項目支出的核算
內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：
（1）公司對該項目方案所采用技術的分析，從技術的角度講是完全能夠生產出產品的，且公司已經對該項目方案所需
采用的技術進行了充分的分析論證和測試，即該項目從技術的角度來講完全是可行的；
（2）公司在完成項目方案的開發，取得技術成功并形成樣品后交由部分下游客戶試用，能夠帶來穩定的經濟效益。對于
經濟效益的評價，公司在確認直接經濟效益達到或超過項目投入(包括項目研發階段和項目市場化開發階段)的所有成本時，
認為該項目的市場化開發達到預定的經濟效益；
（3）本公司市場部通過市場調研，確認該項目方案進入市場化開發階段后三年內，能夠持續為本公司帶來穩定的收益；
（4）本公司研發中心、市場部配備專業人員來完成開發和推廣，同時本公司財務部門在年度的預算中也為項目技術方案
開發及市場化開發階段提供了資金預算，從人、財、物上保證項目的順利開發；
（5）本公司對各個研發項目方案，已經按照直接人工、直接材料投入、設計費、試制費、折舊攤銷、調試費等費用明細
進行歸集，在核算過程中，如果發生的某筆費用系為多個項目而發生，能夠按照一定比例分攤的，分攤后歸集到該項目中，
不能夠按照一定比例分攤的，則直接計入當期管理費用。
只有同時符合以上五個條件，公司才將開發階段的支出資本化，不滿足上述條件的開發支出，計入當期損益。
20、長期待攤費用
1. 攤銷方法
長期待攤費用在受益期內平均攤銷
1. 攤銷年限
類別 攤銷年限 備注
裝修費 5年 ---
21、附回購條件的資產轉讓
不適用
22、預計負債
本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能夠
可靠計量的，確認為預計負債。
（1）預計負債的確認標準
與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：
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該義務是本公司承擔的現時義務；
履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；
該義務的金額能夠可靠地計量。
（2）預計負債的計量方法
本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。
本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影
響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。
最佳估計數分別以下情況處理：
所需支出存在一個連續范圍（或區間），且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值
即上下限金額的平均數確定。
所需支出不存在一個連續范圍（或區間），或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或
有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結
果及相關概率計算確定。
本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，
確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。
23、股份支付及權益工具
（1）股份支付的種類
不適用
（2）權益工具公允價值的確定方法
不適用
（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據
不適用
（4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理
不適用
24、回購本公司股份
不適用
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25、收入
（1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準
公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售
出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠
可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。公司國內直銷收入確認時點為客戶在《安裝調試、技術培訓報告單》簽字確認時間；
國外直銷和經銷收入確認時點均為貨物報關出口時間。
（2）確認讓渡資產使用權收入的依據
與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：
（1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定；
（2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。
（3）確認提供勞務收入的依據
不適用
（4）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法
不適用
26、政府補助
（1）類型
政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補
助。
（2）會計處理方法
與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入
營業外收入；
與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間
計入當期營業外收入；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。
27、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
（1）確認遞延所得稅資產的依據
公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。
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（2）確認遞延所得稅負債的依據
公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括商譽、非企業合并形成的交易且
該交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額所形成的暫時性差異。
28、經營租賃、融資租賃
（1）經營租賃會計處理
（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付
的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。
資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在
租賃期內分攤，計入當期費用。
（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支
付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確
認相同的基礎分期計入當期收益。
公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在
租賃期內分配。
（2）融資租賃會計處理
（1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入
賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。
公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。
（2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，
在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量
中，并減少租賃期內確認的收益金額。
（3）售后租回的會計處理
不適用
29、持有待售資產
（1）持有待售資產確認標準
不適用
（2）持有待售資產的會計處理方法
不適用
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30、資產證券化業務
不適用
31、套期會計
不適用
32、主要會計政策、會計估計的變更
本報告期主要會計政策、會計估計是否變更
□ 是 √ 否
本報告期主要會計政策未變更。
本報告期主要會計估計未變更。
（1）會計政策變更
本報告期主要會計政策是否變更
□ 是 √ 否
本報告期主要會計政策未變更。
（2）會計估計變更
本報告期主要會計估計是否變更
□ 是 √ 否
本報告期主要會計估計未變更。
33、前期會計差錯更正
本報告期是否發現前期會計差錯
□ 是 √ 否
本報告期未發現采用追溯重述法的前期會計差錯。
本報告期未發現采用未來適用法的前期會計差錯。
（1）追溯重述法
本報告期是否發現采用追溯重述法的前期會計差錯
□ 是 √ 否
本報告期未發現采用追溯重述法的前期會計差錯。
（2）未來適用法
本報告期是否發現采用未來適用法的前期會計差錯
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□ 是 √ 否
本報告期未發現采用未來適用法的前期會計差錯。
34、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法
不適用
五、稅項
1、公司主要稅種和稅率
稅種 計稅依據 稅率
增值稅 銷售貨物收入 17%
營業稅 應納稅營業額 5%
城市維護建設稅 實繳流轉稅稅額 7%
企業所得稅 應納企業所得稅的所得額 母公司為 15%，其他子公司為 25%
各分公司、分廠執行的所得稅稅率
不適用
2、稅收優惠及批文
（1）增值稅稅收優惠
根據財稅[2000]25號《關于鼓勵軟件產業和集成電路產業發展有關稅收政策問題的通知》規定，“自2000年6月24日起
至2010年底以前，對增值稅一般納稅人銷售其自行開發生產的軟件產品，按17％的法定稅率征收增值稅后，對其增值稅實際
稅負超過3％的部分實行即征即退政策。所退稅款由企業用于研究開發軟件產品和擴大再生產，不作為企業所得稅應稅收入，
不予征收企業所得稅”。
盛興業軟件于2006年6月30日取得湖北省信息產業廳頒布的認定號為鄂R-2006-0037號軟件企業認定證書，每年進行年
審，據此盛興業軟件自2006年6月30日至2012年12月31日銷售自行開發生產的軟件產品，按17％的法定稅率征收增值稅后，
對增值稅實際稅負超過3％的部分享受即征即退政策。根據財稅[2011]100號《關于軟件產品增值稅政策的通知》規定，“自
2011年1月1日起，對增值稅一般納稅人銷售其自行開發生產的軟件產品，按17％的法定稅率征收增值稅后，對其增值稅實際
稅負超過3％的部分實行即征即退政策。”據此本期內盛興業軟件銷售自行開發生產的軟件產品，按17％的法定稅率征收增
值稅后，對增值稅實際稅負超過3％的部分享受即征即退政策。
（2）所得稅稅收優惠
2008年12月30日，本公司接到湖北省科技廳、湖北省財政廳、湖北省國家稅務局、湖北省地方稅務局聯合批準頒發的高
新技術企業證書，證書編號GR200842000267。根據高新技術企業所得稅優惠政策，本公司2008年度、2009年度和2010年度執
行企業所得稅率為15%。
本公司已于2008年12月取得高新技術企業證書，該高新技術企業證書于2011年12月30日到期。本公司于2011年6月30日
已就高新技術企業資格提出復審申請。根據2011年10月14日鄂認定辦[2011]16號《關于公示湖北省2011年第一批擬通過復審
高新技術企業名單的通知》，本公司已成為湖北省第一批擬通過復審的高新技術企業，并已取得復審后的高新技術企業資格
證書，因此本公司2011年和2012年執行企業所得稅率為15%。
根據財稅[2000]25號規定，對我國境內新辦軟件生產企業經認定后，自開始獲利年度起，第一年和第二年免征企業所得
稅，第三年至第五年減半征收企業所得稅。據此，盛興業軟件取得了武漢市國家稅務局東湖新技術開發區分局下發（2007
年）東國稅減免字第（22）號、（2008）東國稅減免字第10號《武漢市東湖新技術開發區國稅局減免企業所得稅批復》、東
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新國稅所減免字［2009］016號《企業所得稅減免批準通知書》、東新國稅所減免字［2009］016-1號《企業所得稅減免批準
通知書》，同意盛興業軟件自2006年1月1日至2007年12月31日免征企業所得稅；盛興業軟件2008年、2009年、2010年企業所
得稅減按12.5%的稅率計繳。
子公司盛興業軟件于2008年12月取得高新技術企業證書，該高新技術企業證書已于2011年12月30日到期。2011年盛興業
軟件未通過高新技術企業資格復審，2011年和2012年企業所得稅按25%的稅率計繳。
3、其他說明
無
六、企業合并及合并財務報表
1、子公司情況
（1）通過設立或投資等方式取得的子公司
單位： 元
從母公司所
實質
有者權益沖
上構
少數股 減子公司少
成對
東權益 數股東分擔
子公 表決
期末實 持股 是否 少數 中用于 的本期虧損
子公司 子公司 注冊 業務性 注冊 司凈 權比
經營范圍 際投資 比例 合并 股東 沖減少 超過少數股
全稱 類型 地 質 資本 投資 例
額 (%) 報表 權益 數股東 東在該子公
的其 (%)
損益的 司年初所有
他項
金額 者權益中所
目余
享有份額后
額
的余額
光機電系列激光、激光
電子設 器的研制、生產、銷售
武漢唯 控股子 武漢
備生產 100 及技術服務、數控系統 51.00 51% 51% 是
拓 公司 市
銷售 及軟件的開發、銷售及
技術服務
激光設備技術研發制
電子設
金運萬 控股子 鞍山 作（不含危險化學品）、
備生產 600 306.00 51% 51% 是
隆 公司 市 銷售、安裝、調試、維
銷售
護、技術咨詢服務
激光繡花機、激光器的
電子設 生產、銷售、安裝、調
諸暨金 控股子 諸暨
備生產 200 試、維護及技術咨詢服 180.00 90% 90% 是
運 公司 市
銷售 務；激光和繡花機結合
應用技術的工藝研發
揚州金 控股子 揚州 電子設 100 激光設備生產技術的 51.00 51% 51% 是
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運環宇 公司 市 備生產 研發；激光設備制造、
銷售 銷售；激光設備軟件開
發、銷售及技術服務；
數控設備銷售及技術
服務
電子設 工業自動化產品、精密
武漢賽 控股子 武漢
備生產 500 加工設備的開發、生產 450.00 90% 90% 是
凡科技 公司 市
銷售 及服務
通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明
無
（2）同一控制下企業合并取得的子公司
不適用
（3）非同一控制下企業合并取得的子公司
單位： 元
實質上 少數股 從母公司所有者權
構成對 東權益 益沖減子公司少數
期末
子公司 持股 表決 是否 少數 中用于 股東分擔的本期虧
子公司 子公司 注冊 業務性 注冊 實際
經營范圍 凈投資 比例 權比 合并 股東 沖減少 損超過少數股東在
全稱 類型 地 質 資本 投資
的其他 (%) 例(%) 報表 權益 數股東 該子公司年初所有
額
項目余 損益的 者權益中所享有份
額 金額 額后的余額
計算機軟件的研
盛興業 全資子 武漢 軟件生
50 制、生產、銷售 50.00 100% 100% 是
軟件 公司 市 產銷售
及技術服務
通過非同一控制下企業合并取得的子公司的其他說明
盛興業軟件成立于2006年3月31日，注冊資本50萬元，系由梁偉先生實際出資并委托李建平、竺一鳴及王丹梅代為持股
設立的公司。2008年10月，李建平、竺一鳴、王丹梅分別將其持有的該公司股權轉讓給本公司。
2、特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體
不適用
3、合并范圍發生變更的說明
合并報表范圍發生變更說明
報告期內新增三家合并單位，具體情況為：1.諸暨金運激光繡花設備有限公司成立于2013年1月15日，注冊資本200萬元，
系由本公司和徐益民共同出資組建，其中本公司出資180萬元，占注冊資本及實收資本90%，款項已于2013年1月全部繳付；
2.揚州市金運環宇激光設備有限公司成立于2013年4月23日，注冊資本100萬元，系由本公司與葛富林共同設立組建，其中本
公司出資51萬元，占注冊資本及實收資本51%，款項已于2013年4月全部繳付；3.武漢賽凡精密科技有限公司成立于2013年5
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月6日，注冊資本500萬元，系由本公司和丁鏖、王勇及劉曉霞共同出資組建，其中本公司出資450萬元，占注冊資本及實收
資本90%，款項已于2013年5月全部繳付。
報告期內減少兩家合并單位，具體為：深圳市安眾電氣有限公司和深圳市智遠數控有限公司。本公司于2012年4月出資
設立上述兩家聯營公司，至2012年10月平價轉讓上述兩家聯營公司。
√ 適用 □ 不適用
與上年相比本年（期）新增合并單位 3 家，原因為
注冊資本及實收資本占比均超過51％，且具有實質控制權。
與上年相比本年（期）減少合并單位 2 家，原因為
兩家聯營公司已按規定的流程辦理完成其平價轉讓及相關注銷手續。
4、報告期內新納入合并范圍的主體和報告期內不再納入合并范圍的主體
本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體
單位： 元
名稱 期末凈資產 本期凈利潤
諸暨金運 1,875,956.89 -124,043.11
揚州金運環宇 1,080,026.62 80,026.62
武漢賽凡科技 4,970,703.83 -29,296.17
本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體
無
5、報告期內發生的同一控制下企業合并
不適用
6、報告期內發生的非同一控制下企業合并
不適用
7、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司
不適用
8、報告期內發生的反向購買
不適用
9、本報告期發生的吸收合并
不適用
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10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率
不適用
七、合并財務報表主要項目注釋
1、貨幣資金
單位： 元
期末數 期初數
項目
外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額
現金: -- -- 142,580.37 -- -- 63,248.40
人民幣 -- -- 142,580.37 -- -- 62,935.97
迪拉姆幣 0.00 312.43
銀行存款： -- -- 110,409,320.19 -- -- 166,197,143.93
人民幣 -- -- 110,061,532.04 -- -- 166,117,579.22
美元 342,544.51 79,564.71
歐元 5,243.64
其他貨幣資金： -- -- 1,722,730.73 -- -- 5,752,595.37
人民幣 -- -- 1,722,730.73 -- -- 5,752,595.37
合計 -- -- 112,274,631.29 -- -- 172,012,987.70
如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明
其中受限制的貨幣資金明細如下：
1.銀行承兌匯票保證金：期末余額687048.56元，期初余額4716982.55元；
2.信用證保證金：期末余額35682.17元，期初余額35612.82元；
3.信用卡分期業務保證金：期末余額1000000元，期初余額1000000元.
2、交易性金融資產
（1）交易性金融資產
單位： 元
項目 期末公允價值 期初公允價值
交易性債券投資 40,000,000.00
合計 40,000,000.00
（2）變現有限制的交易性金融資產
不適用
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（3）套期工具及對相關套期交易的說明
不適用
3、應收票據
（1）應收票據的分類
單位： 元
種類 期末數 期初數
銀行承兌匯票 195,000.00 900,000.00
合計 195,000.00 900,000.00
（2）期末已質押的應收票據情況
不適用
（3）因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據
情況
不適用
4、應收股利
不適用
5、應收利息
（1）應收利息
單位： 元
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
交易性金融資產應收利
103,761.71 103,761.71
息
合計 103,761.71 103,761.71
（2）逾期利息
不適用
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（3）應收利息的說明
6、應收賬款
（1）應收賬款按種類披露
單位： 元
期末數 期初數
種類 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)
按組合計提壞賬準備的應收賬款
賬齡分析法 29,515,408.11 100% 1,231,968.19 100% 13,118,897.34 100% 874,141.90 6.66%
組合小計 29,515,408.11 100% 1,231,968.19 100% 13,118,897.34 100% 874,141.90 6.66%
合計 29,515,408.11 -- 1,231,968.19 -- 13,118,897.34 -- 874,141.90 --
應收賬款種類的說明
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備。
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款
□ 適用 √ 不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末數 期初數
賬齡 賬面余額 賬面余額
壞賬準備 壞賬準備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
1 年以內
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以內（含一年） 27,834,310.56 3% 835,029.32 10,302,241.21 78.53% 309,067.24
1 年以內小計 27,834,310.56 3% 835,029.32 10,302,241.21 78.53% 309,067.24
1至2年 1,501,092.56 15% 225,163.88 2,642,931.14 20.15% 396,439.67
2至3年 16,460.00 50% 8,230.00 10,180.00 0.08% 5,090.00
3 年以上 163,544.99 100% 163,544.99 163,544.99 1.24% 163,544.99
合計 29,515,408.11 -- 1,231,968.19 13,118,897.34 -- 874,141.90
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款
□ 適用 √ 不適用
期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
□ 適用 √ 不適用
（2）本報告期轉回或收回的應收賬款情況
不適用
（3）本報告期實際核銷的應收賬款情況
不適用
（4）本報告期應收賬款中持有公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位情況
不適用
（5）應收賬款中金額前五名單位情況
單位： 元
與本公司關 占應收賬款總額的比例
單位名稱 金額 年限
系 (%)
紹興市鏡湖新區忠良紡織電腦刺繡廠 第三方 1,780,000.00 1 年以內 6.29%
benz embroidery services 第三方 1,574,458.91 1 年以內 5.56%
紹興縣寶繡莊紡織有限公司 第三方 1,365,000.00 1 年以內 4.83%
紹興縣芝麻繡品有限公司 第三方 1,010,026.00 1 年以內 3.57%
紹興縣耀藝紡織繡品有限公司 第三方 963,200.00 1 年以內 3.41%
合計 -- 6,692,684.91 -- 23.66%
（6）應收關聯方賬款情況
不適用
（7）終止確認的應收款項情況
不適用
（8）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額
不適用
7、其他應收款
（1）其他應收款按種類披露
單位： 元
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
期末數 期初數
種類 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)
單項金額重大并單項計
提壞賬準備的其他應收 1,050,222.00 33.79%
款
按組合計提壞賬準備的其他應收款
賬齡分析法 4,302,910.56 100% 150,978.42 3.51% 2,057,903.45 66.21% 89,211.05 4.34%
組合小計 4,302,910.56 100% 150,978.42 3.51% 2,057,903.45 66.21% 89,211.05 4.34%
合計 4,302,910.56 -- 150,978.42 -- 3,108,125.45 -- 89,211.05 --
其他應收款種類的說明
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備。
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末數 期初數
賬面余額 賬面余額
賬齡
比例 壞賬準備 比例 壞賬準備
金額 金額
(%) (%)
1 年以內
其中：
1 年以內（含 1 年） 4,188,743.61 3% 125,662.31 1,890,687.01 60.83% 56,720.61
1 年以內小計 4,188,743.61 3% 125,662.31 1,890,687.01 60.83% 56,720.61
1至2年 99,510.10 15% 14,926.52 152,965.09 4.92% 22,944.76
2至3年 8,534.50 50% 4,267.25 9,411.35 0.3% 4,705.68
3 年以上 6,122.35 100% 6,122.35 4,840.00 0.16% 4,840.00
合計 4,302,910.56 -- 150,978.42 2,057,903.45 -- 89,211.05
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款
□ 適用 √ 不適用
期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款
□ 適用 √ 不適用
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況
不適用
（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況
不適用
（4）本報告期其他應收款中持有公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位情況
不適用
（5）金額較大的其他應收款的性質或內容
不適用
（6）其他應收款金額前五名單位情況
單位： 元
占其他應收款總額的比
單位名稱 與本公司關系 金額 年限
例(%)
押金 第三方 1,978,745.92 1 年以內 47.65%
*** 公司員工 408,625.00 1 年以內 9.84%
*** 公司員工 247,104.17 1 年以內 5.95%
*** 公司員工 229,000.00 1 年以內 5.52%
*** 公司員工 100,000.00 1 年以內 2.41%
合計 -- 2,963,475.09 -- 71.37%
（7）其他應收關聯方賬款情況
不適用
（8）終止確認的其他應收款項情況
不適用
（9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額
不適用
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
8、預付款項
（1）預付款項按賬齡列示
單位： 元
期末數 期初數
賬齡
金額 比例（%） 金額 比例（%）
1 年以內 4,648,347.41 93.09% 8,432,398.48 92.24%
1至2年 344,979.64 6.91% 702,040.93 7.68%
2至3年 7,500.00 0.08%
合計 4,993,327.05 -- 9,141,939.41 --
預付款項賬齡的說明
（2）預付款項金額前五名單位情況
單位： 元
單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因
武漢黃浦科技園 第三方 1,225,604.80 1 年以內 預付物業水電費
上海市國際貿易促進委
第三方 333,953.00 1 年以內 設備展覽押金
員會
北京雅展展覽服務有限
第三方 261,930.00 1 年以內 設備展覽押金
公司
中國服飾報社 第三方 95,400.00 1 年以內 預付貨款
中國檢驗認證集團北京
第三方 85,000.00 1 年以內 預付貨款
有限公司
合計 -- 2,001,887.80 -- --
預付款項主要單位的說明
（3）本報告期預付款項中持有本公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位情況
不適用
（4）預付款項的說明
9、存貨
（1）存貨分類
單位： 元
項目 期末數 期初數
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 43,283,585.34 123,358.37 43,160,226.97 49,515,678.95 123,358.37 49,392,320.58
在產品 21,386,639.80 21,386,639.80 19,137,986.98 19,137,986.98
半成品 7,986,055.75 7,986,055.75 6,189,396.21 6,189,396.21
產成品 20,631,763.01 20,631,763.01 19,782,971.30 19,782,971.30
發出商品 5,132,149.30 5,132,149.30 2,201,252.20 2,201,252.20
低值易耗品 428,651.96 428,651.96 174,246.55 174,246.55
合計 98,848,845.16 123,358.37 98,725,486.79 97,001,532.19 123,358.37 96,878,173.82
（2）存貨跌價準備
單位： 元
本期減少
存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 期末賬面余額
轉回 轉銷
原材料 123,358.37 123,358.37
合 計 123,358.37 0.00 0.00 0.00 123,358.37
（3）存貨跌價準備情況
10、其他流動資產
單位： 元
項目 期末數 期初數
待抵扣增值稅進項稅費 0.00 315,533.61
當期多繳所得稅 0.00 996,349.64
留抵增值稅 0.00 1,778,594.83
合計 3,090,478.08
其他流動資產說明
無
11、可供出售金融資產
（1）可供出售金融資產情況
不適用
（2）可供出售金融資產中的長期債權投資
不適用
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12、持有至到期投資
（1）持有至到期投資情況
不適用
（2）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況
不適用
13、長期應收款
不適用
14、對合營企業投資和聯營企業投資
不適用
15、長期股權投資
（1）長期股權投資明細情況
單位： 元
在被投資單
在被投資
在被投資 位持股比例 本期計
核算方 期初余 增減變 期末余 單位表決 減值準 本期現金
被投資單位 投資成本 單位持股 與表決權比 提減值
法 額 動 額 權比例 備 紅利
比例(%) 例不一致的 準備
(%)
說明
盛興業軟件 權益法 500,000.00 100% 100% 不適用
武漢唯拓 權益法 510,000.00 51% 51% 不適用
金運萬隆 權益法 3,060,000.00 51% 51% 不適用
諸暨金運 權益法 1,800,000.00 90% 90% 不適用
揚州環宇 權益法 510,000.00 51% 51% 不適用
武漢賽凡 權益法 4,500,000.00 90% 90% 不適用
合計 -- 10,880,000.00 -- -- --
（2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況
不適用
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16、投資性房地產
（1）按成本計量的投資性房地產
不適用
（2）按公允價值計量的投資性房地產
不適用
17、固定資產
（1）固定資產情況
單位： 元
項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
一、賬面原值合計： 87,515,020.62 3,342,005.79 68,376.07 90,788,650.34
其中：房屋及建筑物 70,235,289.94 2,707,290.24 0.00 72,942,580.18
機器設備 10,338,166.91 173,328.15 0.00 10,511,495.06
運輸工具 2,471,894.01 215,608.43 0.00 2,687,502.44
其他設備 4,469,669.76 245,778.97 68,376.07 4,647,072.66
-- 期初賬面余額 本期新增 本期計提 本期減少 本期期末余額
二、累計折舊合計： 5,749,982.52 1,920,673.26 2,706.55 7,667,949.23
其中：房屋及建筑物 1,110,067.16 826,450.05 0.00 1,936,517.21
機器設備 1,805,376.38 550,195.48 0.00 2,355,571.86
運輸工具 901,611.90 56,730.55 0.00 958,342.45
其他設備 1,932,927.08 487,297.18 2,706.55 2,417,517.71
-- 期初賬面余額 -- 本期期末余額
三、固定資產賬面凈值合計 81,765,038.10 -- 83,120,701.11
其中：房屋及建筑物 69,125,222.78 -- 71,006,062.97
機器設備 8,532,790.53 -- 8,155,923.20
運輸工具 1,570,282.11 -- 1,729,159.99
其他設備 2,536,742.68 -- 2,229,554.95
四、減值準備合計 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00
機器設備 0.00 -- 0.00
運輸工具 0.00 -- 0.00
其他設備 -- 0.00
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五、固定資產賬面價值合計 81,765,038.10 -- 83,120,701.11
其中：房屋及建筑物 69,125,222.78 -- 71,006,062.97
機器設備 8,532,790.53 -- 8,155,923.20
運輸工具 1,570,282.11 -- 1,729,159.99
其他設備 2,536,742.68 -- 2,229,554.95
本期折舊額 1,920,673.26 元；本期由在建工程轉入固定資產原價為 0.00 元。
（2）暫時閑置的固定資產情況
不適用
（3）通過融資租賃租入的固定資產
不適用
（4）通過經營租賃租出的固定資產
不適用
（5）期末持有待售的固定資產情況
不適用
（6）未辦妥產權證書的固定資產情況
固定資產說明
期末固定資產不存在可變現凈值低于其賬面價值的情況，故未計提固定資產減值準備。
18、在建工程
不適用
19、工程物資
不適用
20、固定資產清理
不適用
21、生產性生物資產
不適用
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22、油氣資產
不適用
23、無形資產
（1）無形資產情況
單位： 元
項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
一、賬面原值合計 2,279,145.69 2,900.00 2,282,045.69
專利權 68,420.00 2,900.00 71,320.00
軟件著作權 11,200.00 11,200.00
商標權 158,458.60 158,458.60
軟件 2,041,067.09 2,041,067.09
二、累計攤銷合計 593,530.38 233,409.22 826,939.60
專利權 31,840.83 5,493.96 37,334.79
軟件著作權 5,199.60 1,119.90 6,319.50
商標權 53,547.44 13,078.92 66,626.36
軟件 502,942.51 213,716.44 716,658.95
三、無形資產賬面凈值合計 1,685,615.31 -230,509.22 1,455,106.09
專利權 36,579.17 -2,593.96 33,985.21
軟件著作權 6,000.40 -1,119.90 4,880.50
商標權 104,911.16 -13,078.92 91,832.24
軟件 1,538,124.58 -213,716.44 1,324,408.14
專利權
軟件著作權
商標權
軟件
無形資產賬面價值合計 1,685,615.31 -230,509.22 1,455,106.09
專利權 36,579.17 -2,593.96 33,985.21
軟件著作權 6,000.40 -1,119.90 4,880.50
商標權 104,911.16 -13,078.92 91,832.24
軟件 1,538,124.58 -213,716.44 1,324,408.14
本期攤銷額 233,409.22 元。
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（2）公司開發項目支出
單位： 元
本期減少
項目 期初數 本期增加 期末數
計入當期損益 確認為無形資產
開發支出 3,759,025.92 3,759,025.92
合計 3,759,025.92 3,759,025.92
本期開發支出占本期研究開發項目支出總額的比例 100%。
通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產期末賬面價值的比例 0%。
公司開發項目的說明，包括本期發生的單項價值在 100 萬元以上且以評估值為入賬依據的，應披露評估機構名稱、評估方法
2013年1-6月，公司共投入研發費用3,759,025.92元,占本年營業收入的比例為4.58%,此項費用已全部費用化.
24、商譽
不適用
25、長期待攤費用
單位： 元
項目 期初數 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末數 其他減少的原因
裝修費 3,921,788.34 141,691.20 574,095.02 3,489,384.52
合計 3,921,788.34 141,691.20 574,095.02 3,489,384.52 --
26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
（1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示
已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
單位： 元
項目 期末數 期初數
遞延所得稅資產：
資產減值準備 163,619.90 163,619.90
可抵扣虧損 69,492.18 136,969.08
內部未實現利潤 31,298.79 31,298.79
小計 264,410.87 331,887.77
遞延所得稅負債：
（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示
互抵后的遞延所得稅資產及負債的組成項目
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單位： 元
報告期末互抵后的 報告期末互抵后的 報告期初互抵后的 報告期初互抵后的
項目 遞延所得稅資產或 可抵扣或應納稅暫 遞延所得稅資產或 可抵扣或應納稅暫
負債 時性差異 負債 時性差異
遞延所得稅資產 264,410.87 331,887.77
27、資產減值準備明細
單位： 元
本期減少
項目 期初賬面余額 本期增加 期末賬面余額
轉回 轉銷
一、壞賬準備 963,352.95 425,725.46 1,389,078.41
二、存貨跌價準備 123,358.37 0.00 0.00 0.00 123,358.37
七、固定資產減值準備 0.00 0.00
九、在建工程減值準備 0.00 0.00
十三、商譽減值準備 0.00
合計 1,086,711.32 425,725.46 0.00 0.00 1,512,436.78
資產減值明細情況的說明
本期計提壞賬準備425725.46元。
28、其他非流動資產
不適用
29、短期借款
（1）短期借款分類
不適用
（2）已到期未償還的短期借款情況
不適用
30、交易性金融負債
不適用
31、應付票據
單位： 元
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種類 期末數 期初數
銀行承兌匯票 687,048.56 4,716,982.55
合計 687,048.56 4,716,982.55
下一會計期間將到期的金額 687,048.56 元。
應付票據的說明
32、應付賬款
（1）應付賬款情況
單位： 元
項目 期末數 期初數
1 年以內（含 1 年） 14,421,495.97 14,420,222.98
1-2 年（含 2 年） 191,504.12
2-3 年（含 3 年） 167,859.68
3 年以上
合計 14,421,495.97 14,779,586.78
（2）本報告期應付賬款中應付持有公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位款項
不適用
（3）賬齡超過一年的大額應付賬款情況的說明
無
33、預收賬款
（1）預收賬款情況
單位： 元
項目 期末數 期初數
1 年以內（含 1 年） 5,602,339.31 12,213,420.17
1-2 年（含 2 年） 466,767.97 900,427.51
2-3 年（含 3 年） 203,000.00 122,657.49
3 年以上 109,500.00 111,170.00
合計 6,381,607.28 13,347,675.17
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（2）本報告期預收賬款中預收持有公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位款項
不適用
（3）賬齡超過一年的大額預收賬款情況的說明
明細如下：
序號 單位名稱 金額 未結轉原因
1 東莞市飾海裝飾制品有限公司 128,000.00 已收款合同尚未執行
2 東陽市雙燕設備有限公司 90,000.00 已收款合同尚未執行
34、應付職工薪酬
單位： 元
項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
一、工資、獎金、津
4,203,850.00 9,487,140.86 13,531,747.06 159,243.80
貼和補貼
二、職工福利費 131,424.08 131,424.08 0.00
三、社會保險費 2,467,782.50 2,212,559.51 255,222.99
其中：醫療保險費 469,863.64 469,863.64 0.00
基本養老保險費 1,256,889.88 1,256,889.88 0.00
失業保險費 232,598.52 164,812.19 67,786.33
工傷保險費 45,325.27 45,325.27 0.00
生育保險費 49,655.35 38,458.07 11,197.28
413,449.84 237,210.46 176,239.38
四、住房公積金 469,242.60 469,242.60 0.00
六、其他 26,124.44 3,146.80 22,977.64
合計 4,229,974.44 12,555,590.04 16,348,120.05 437,444.43
應付職工薪酬中屬于拖欠性質的金額 0.00 元。
工會經費和職工教育經費金額 22,977.64 元，非貨幣性福利金額 0.00 元，因解除勞動關系給予補償 0.00 元。
應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排
無
35、應交稅費
單位： 元
項目 期末數 期初數
增值稅 -338,078.03 34,871.81
企業所得稅 -848,665.73
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
個人所得稅 17,993.63 20,053.66
城市維護建設稅 26,246.45 3,610.08
地方教育發展費 7,506.39 1,038.85
印花稅 8,545.20 6,345.60
教育費附加 11,259.59 1,558.28
堤圍費 7,506.39 1,038.85
資源稅 13.66
合計 -1,107,672.45 68,517.13
應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程
無
36、應付利息
單位： 元
項目 期末數 期初數
企業債券利息 2,275,000.00 325,000.00
合計 2,275,000.00 325,000.00
應付利息說明
應付利息為2012年發行的《武漢市科技型中小企業2012年度第一期集合票據（科技之春）》，發行票面金額6000萬元，
票面利率6.5%，根據計息期限，計提的本期利息。
37、應付股利
單位： 元
單位名稱 期末數 期初數 超過一年未支付原因
股東 -589.00 1,687,167.76 無
合計 -589.00 1,687,167.76 --
應付股利的說明
38、其他應付款
（1）其他應付款情況
單位： 元
項目 期末數 期初數
1 年以內（含 1 年） 185,222.62 1,128,102.45
1-2 年（含 2 年） 0.00 26,275.00
2-3 年（含 3 年） 0.00
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3 年以上 18,623.54 18,623.54
合計 203,846.16 1,173,000.99
（2）本報告期其他應付款中應付持有公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位款項
不適用
（3）賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明
無
（4）金額較大的其他應付款說明內容
39、預計負債
不適用
40、一年內到期的非流動負債
（1）一年內到期的非流動負債情況
不適用
（2）一年內到期的長期借款
不適用
（3）一年內到期的應付債券
不適用
（4）一年內到期的長期應付款
不適用
41、其他流動負債
不適用
42、長期借款
（1）長期借款分類
不適用
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（2）金額前五名的長期借款
不適用
43、應付債券
單位： 元
債券 期初應付利 本期應計利 本期已 期末應付利
債券名稱 面值 發行日期 發行金額 期末余額
期限 息 息 付利息 息
武漢市
2012 年度 2012 年 11
60,000,000.00 3 58,420,000.00 325,000.00 1,950,000.00 2,275,000.00 59,297,245.81
第一期集合 月 12 日
票據
應付債券說明，包括可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間
無
44、長期應付款
（1）金額前五名長期應付款情況
不適用
（2）長期應付款中的應付融資租賃款明細
不適用
45、專項應付款
不適用
46、其他非流動負債
單位： 元
項目 期末賬面余額 期初賬面余額
遞延收益 380,226.54 380,226.54
合計 380,226.54 380,226.54
其他非流動負債說明，包括本報告期取得的各類與資產相關、與收益相關的政府補助及其期末金額
根據《武漢市科技局關于下達2011年十大科技產業化專項項目的通知》（武科計[2011]54號文件）規定，公司2011年收
到與資產相關政府補助44萬元，已全部用于購買固定資產，并相應結轉營業外收入。
47、股本
單位：元
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本期變動增減（＋、－）
期初數 期末數
發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計
股份總數 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 70,000,000.00
股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足 3
年的股份有限公司，設立前的年份只需說明凈資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況
公司于2013年5月7日，以截至2012年12月31日公司股份總數35,000,000.00股為基數，向全體股東每10股轉增10股，合計
以資本公積轉增股本35,000,000.00股。轉增股本后公司總股本變更為70,000,000.00股。
48、庫存股
庫存股情況說明
無
49、專項儲備
專項儲備情況說明
無
50、資本公積
單位： 元
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
資本溢價（股本溢價） 174,042,478.76 35,000,000.00 139,042,478.76
合計 174,042,478.76 35,000,000.00 139,042,478.76
資本公積說明
公司于2013年5月7日，以截至2012年12月31日公司股份總數35,000,000.00股為基數，向全體股東每10股轉增10股，合
計以資本公積轉增股本35,000,000.00股。轉增股本后公司總股本變更為70,000,000.00股。
51、盈余公積
單位： 元
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
法定盈余公積 6,004,231.79 6,004,231.79
合計 6,004,231.79 6,004,231.79
盈余公積說明，用盈余公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議
無
52、一般風險準備
一般風險準備情況說明
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無
53、未分配利潤
單位： 元
項目 金額 提取或分配比例
調整前上年末未分配利潤 67,464,933.65 --
調整后年初未分配利潤 67,464,933.65 --
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 7,098,372.53 --
期末未分配利潤 74,563,306.18 --
調整年初未分配利潤明細：
1)、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤 0.00 元。
2)、由于會計政策變更，影響年初未分配利潤 0.00 元。
3)、由于重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤 0.00 元。
4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響年初未分配利潤 0.00 元。
5)、其他調整合計影響年初未分配利潤 0.00 元。
未分配利潤說明，對于首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確予以
說明；如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配并由老股東享有，公司應明確披露應付股利中老股東享有的
經審計的利潤數
無
54、營業收入、營業成本
（1）營業收入、營業成本
單位： 元
項目 本期發生額 上期發生額
主營業務收入 78,242,789.61 79,720,717.31
其他業務收入 3,629,702.93 3,404,508.93
營業成本 48,752,269.34 43,920,913.81
（2）主營業務（分行業）
單位： 元
本期發生額 上期發生額
行業名稱
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
分行業：激光產品行業 78,242,789.61 45,768,133.87 79,720,717.31 40,719,393.08
合計 78,242,789.61 45,768,133.87 79,720,717.31 40,719,393.08
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（3）主營業務（分產品）
單位： 元
本期發生額 上期發生額
產品名稱
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
X-Y 軸系列 37,258,767.78 22,443,446.91 37,780,538.41 19,969,421.19
振鏡系列 16,520,258.81 9,651,586.46 15,764,640.01 8,386,992.09
裁床系列 10,010,805.65 4,450,374.78 10,690,378.37 4,003,230.26
固體激光產品系列 10,436,223.13 5,901,013.06 11,413,385.34 5,439,758.10
其他 4,016,734.24 3,321,712.66 4,071,775.18 2,919,991.44
合計 78,242,789.61 45,768,133.87 79,720,717.31 40,719,393.08
（4）主營業務（分地區）
單位： 元
本期發生額 上期發生額
地區名稱
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
華東地區 28,525,299.14 19,342,879.81 24,766,982.59 15,009,373.31
華中地區 2,946,196.58 2,031,092.53 4,488,290.64 2,750,432.72
華北地區 6,029,230.77 4,013,914.30 2,386,888.98 1,552,442.97
華南地區 3,119,791.58 1,899,299.75 4,702,136.79 2,542,767.79
東北地區 699,794.87 413,645.57 107,692.30 59,568.05
西北地區 277,692.31 99,825.62 282,051.28 83,755.24
西南地區 578,413.55 365,740.27 593,589.75 339,309.45
國外 36,066,370.81 17,601,736.02 42,393,084.98 18,381,743.55
合計 78,242,789.61 45,768,133.87 79,720,717.31 40,719,393.08
（5）公司來自前五名客戶的營業收入情況
單位： 元
客戶名稱 主營業務收入 占公司全部營業收入的比例(%)
benz embroidery services 3,098,972.88 3.79%
SIERRA TECHNOLOGY
2,378,563.59 2.91%
GROUP S.A
DEKAT BILGISAYAR VE
TEKSTIL TASARIMLARI 2,339,906.84 2.86%
LTD.STI
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紹興市鏡湖新區忠良紡織電腦刺
2,153,846.15 2.63%
繡廠
Suang Luang Engineering 2,051,746.50 2.5%
合計 12,023,035.96 14.69%
營業收入的說明
55、合同項目收入
不適用
56、營業稅金及附加
單位： 元
項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準
城市維護建設稅 41,317.33 41,138.58 流轉稅的 7%
教育費附加 17,707.43 17,890.89 流轉稅的 3%
堤防費 11,610.08 6,593.94 流轉稅的 2%
地方教育費附加 11,804.97 6,593.94 流轉稅的 2%（2011 年 3 月起）
合計 82,439.81 72,217.35 --
營業稅金及附加的說明
無
57、銷售費用
單位： 元
項目 本期發生額 上期發生額
工資薪酬 3,830,165.01 6,163,018.41
展覽費 1,544,395.28 1,088,482.40
運雜費 915,319.38 1,424,087.44
差旅費 1,567,267.48 1,888,705.07
報關雜費 692,722.15 834,368.49
其他 3,359,930.86 3,902,210.66
合計 11,909,800.16 15,300,872.47
58、管理費用
單位： 元
項目 本期發生額 上期發生額
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工資薪酬 2,153,188.66 1,073,965.48
辦公費 362,069.67 283,195.22
折舊費 925,686.20 685,088.79
咨詢、設計費 636,541.51 1,006,000.00
長期待攤費用攤銷 549,698.68 528,015.67
研發費用 4,032,776.27 5,140,653.45
無形資產攤銷 148,641.46 88,430.28
其他 2,053,853.75 2,821,282.58
合計 10,862,456.20 11,626,631.47
59、財務費用
單位： 元
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 2,389,307.05 -633,191.27
合計 2,389,307.05 -633,191.27
60、公允價值變動收益
不適用
61、投資收益
（1）投資收益明細情況
單位： 元
項目 本期發生額 上期發生額
持有交易性金融資產期間取得的投資收益 437,163.97
其他 -100,227.09
合計 437,163.97 -100,227.09
（2）按成本法核算的長期股權投資收益
不適用
（3）按權益法核算的長期股權投資收益
投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明
公司購買交易性金融資產，持有期間取得的投資收益為437,163.97元。
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62、資產減值損失
單位： 元
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失 425,390.84
十四、其他 -3,222.66
合計 425,390.84 -3,222.66
63、營業外收入
（1）營業外收入情況
單位： 元
計入當期非經常性損益的
項目 本期發生額 上期發生額
金額
非流動資產處置利得合計 2,706.55 2,706.55
其中：固定資產處置利得 2,706.55 2,706.55
政府補助 830,000.00 660,500.00 830,000.00
增值稅退稅 132,852.77 121,337.56 132,852.77
合計 965,559.32 781,837.56 965,559.32
（2）政府補助明細
單位： 元
項目 本期發生額 上期發生額 說明
專利技術轉化項目資金 250,000.00
一企一策獎勵資金 80,000.00
技術創新補貼 500,000.00
外貿出口獎勵 100,000.00
上市獎勵 500,000.00
授權補貼 5,500.00
國際市場中小企業開拓資金 55,000.00
合計 830,000.00 660,500.00 --
營業外收入說明
1、公司本期收到武漢市財政局撥付的2013年專利技術轉化項目資金25萬元；
2、公司本期收到武漢市財政局撥付的2012年度一企一策獎勵資金8萬元；
3、根據《關于下達2012年鞍山市激光產業科技計劃項目的通知》（鞍科發[2012]41號文件），公司本期收到50萬的技術創
新補貼。
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64、營業外支出
單位： 元
計入當期非經常性損益
項目 本期發生額 上期發生額
的金額
對外捐贈 300,000.00 10,000.00 300,000.00
滯納金 20,846.62 20,846.62
合計 320,846.62 10,000.00 320,846.62
營業外支出說明
公司為中國光彩事業武漢促進會捐款30萬元。
65、所得稅費用
單位： 元
項目 本期發生額 上期發生額
按稅法及相關規定計算的當期所得稅 1,379,303.80 2,101,706.68
合計 1,379,303.80 2,101,706.68
66、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程
基本每股收益
基本每股收益=P&pide;S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi&pide;M0 － Sj×Mj&pide;M0－Sk
其中：P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S 為發行在外的普通股
加權平均數；S0 為年初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或
債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份下一月份
起至報告期年末的月份數；Mj 為減少股份下一月份起至報告期年末的月份數。
在資產負債表日至財務報告批準報出日之間發生派發股票股利、公積金轉增股本、拆股或并股，影響發行在外普通股或
潛在普通股數量，但不影響所有者權益金額的，按調整后的股數重新計算各比較期間的每股收益。
報告期內發生同一控制下企業合并，合并方在合并日發行新股份并作為對價的，計算報告期末的基本每股收益時，應把
該股份視同在合并期初即已發行在外的普通股處理(按權重為 1 進行加權平均)。計算比較期間的基本每股收益時，應把該股
份視同在比較期間期初即已發行在外的普通股處理。計算報告期末扣除非經常性損益后的每股收益時，合并方在合并日發行
的新股份從合并日起次月進行加權。計算比較期間扣除非經常性損益后的每股收益時，合并方在合并日發行的新股份不予加
權計算(權重為零)。
稀釋每股收益
稀釋每股收益=[P+（已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息－轉換費用）×（1-所得稅率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi&pide;M0
－ Sj×Mj&pide;M0—Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數）
其中，P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤。公司在計算稀釋每
股收益時，已考慮所有稀釋性潛在普通股的影響，直至稀釋每股收益達到最小。
報告期發生同一控制下企業合并，合并方在合并日發行新股份并作為對價的，計算報告期和比較期間的稀釋每股收益時，
比照計算基本每股收益的原則處理。
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67、其他綜合收益
不適用
68、現金流量表附注
（1）收到的其他與經營活動有關的現金
單位： 元
項目 金額
政府補助 830,000.00
銀行利息 660,847.32
往來款 22,529.00
其他
合計 1,513,376.32
收到的其他與經營活動有關的現金說明
無
（2）支付的其他與經營活動有關的現金
單位： 元
項目 金額
付現銷售費用 8,195,375.01
付現管理費用 4,842,235.82
銀行手續費 40,481.91
其他 646,733.91
合計 13,724,826.65
支付的其他與經營活動有關的現金說明
無
（3）收到的其他與投資活動有關的現金
不適用
（4）支付的其他與投資活動有關的現金
不適用
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（5）收到的其他與籌資活動有關的現金
不適用
（6）支付的其他與籌資活動有關的現金
不適用
69、現金流量表補充資料
（1）現金流量表補充資料
單位： 元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- --
凈利潤 7,153,402.01 11,410,908.86
加：資產減值準備 425,390.84 226,153.08
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 1,920,673.26 1,295,719.76
無形資產攤銷 233,409.22 236,102.11
長期待攤費用攤銷 446,057.02 528,015.67
財務費用（收益以“－”號填列） 2,701,924.98 -580,890.11
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -369,687.07
存貨的減少（增加以“－”號填列） -882,926.51 -16,152,811.67
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -6,580,528.05 -21,073,648.35
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -21,276,811.82 9,576,977.51
經營活動產生的現金流量凈額 -16,229,096.12 -2,988,247.21
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- --
3．現金及現金等價物凈變動情況： -- --
現金的期末余額 112,274,631.29 166,260,392.33
減：現金的期初余額 172,012,987.70 173,184,318.25
現金及現金等價物凈增加額 -59,738,356.41 -44,533,806.09
（2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息
（3）現金和現金等價物的構成
單位： 元
項目 期末數 期初數
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一、現金 112,274,631.29 172,012,987.70
其中：庫存現金 142,580.27 63,248.40
可隨時用于支付的銀行存款 110,409,320.19 166,197,143.93
可隨時用于支付的其他貨幣資金 1,722,730.73 5,752,595.37
三、期末現金及現金等價物余額 112,274,631.29 172,012,987.70
現金流量表補充資料的說明
無
70、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年年末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額、由同一控制下企業合并產生的追溯調整等事項
無
八、資產證券化業務的會計處理
1、說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款
不適用
2、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況
不適用
九、關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
不適用
2、本企業的子公司情況
法定代 注冊資 持股比 表決權 組織機構代
子公司全稱 子公司類型 企業類型 注冊地 業務性質
表人 本 例(%) 比例(%) 碼
武漢盛興業軟件技 軟件的研制、
控股子公司 有限責任公司 武漢市 梁偉 50 萬元 100% 100% 78317415-3
術有限公司 生產和銷售
武漢唯拓光纖激光 電子設備的生
控股子公司 有限責任公司 武漢市 梁偉 100 萬元 51% 51% 05572002-1
工程有限公司 產和銷售
鞍山金運萬隆激光 電子設備的生
控股子公司 有限責任公司 鞍山市 梁偉 600 萬元 51% 51% 05567897-8
工程有限公司 產和銷售
諸暨金運激光繡花 電子設備的生
控股子公司 有限責任公司 諸暨市 李俊 200 萬元 90% 90% 06058149-2
設備有限公司 產和銷售
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揚州市金運環宇激 電子設備的生
控股子公司 有限公司 儀征市 李俊 100 萬元 51% 51% 06628834-2
光設備有限公司 產和銷售
武漢賽凡精密科技 精密加工設備
控股子公司 有限責任公司 武漢市 梁偉 500 萬元 90% 90% 06684115-2
有限公司 的生產和銷售
3、本企業的合營和聯營企業情況
不適用
4、本企業的其他關聯方情況
不適用
5、關聯方交易
（1）采購商品、接受勞務情況表
不適用
（2）關聯托管/承包情況
不適用
（3）關聯租賃情況
不適用
（4）關聯擔保情況
單位： 元
擔保是否已經履行
擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日
完畢
梁偉、岳萍芳* 本公司 60,000,000.00 2012 年 11 月 14 日 2017 年 11 月 14 日 否
梁偉* 本公司 80,000,000.00 否
梁偉 本公司 30,000,000.00 2011 年 06 月 07 日 2012 年 06 月 07 日 是
關聯擔保情況說明
2012 年 11 月，本公司發行了《武漢市科技型中小企業 2012 年度第一期集合票據（科技之春）》，募集資金總額 1 億，
本公司是本期集合票據聯合發行人之一，起息日 2012 年 11 月 14 日，募集資金 6000 萬元，證券期限 3 年，由深圳市中小企
業信用融資擔保集團有限公司提供不可撤銷連帶責任保證，梁偉、岳萍芳提供質押反擔保，擔保期限自本合同簽訂之日起至
債務履行期屆滿之日起另加兩年。
梁偉以其持有本公司 800 萬元股提供質押反擔保，每股質押股票設定補倉線為人民幣 12 元，當股票連續 5 個交易日收
盤價均低于人民幣 12 元時，出質人承諾 5 個工作日內增加質押股票或相應的保證金到人民幣 9600 萬元以上。
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（5）關聯方資金拆借
不適用
（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況
不適用
（7）其他關聯交易
無
6、關聯方應收應付款項
上市公司應收關聯方款項
單位： 元
期末 期初
項目名稱 關聯方
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
武漢唯拓光纖激光
應收賬款 4,363,810.98
工程有限公司
鞍山金運萬隆激光
應收賬款 71,932.00
工程有
武漢唯拓光纖激光
其他應收款 4,080,000.00 4,080,000.00
工程有限公司
十、股份支付
不適用
十一、或有事項
1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響
不適用
2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響
不適用
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十二、承諾事項
1、重大承諾事項
無
2、前期承諾履行情況
前期本公司股東、實際控制人、高管的相關承諾均有按約履行，沒有違反承諾的情形。
十三、資產負債表日后事項
1、 重要的資產負債表日后事項說明
不適用
2、 資產負債表日后利潤分配情況說明
不適用
3、其他資產負債表日后事項說明
不適用
十四、其他重要事項
1、非貨幣性資產交換
無
2、債務重組
無
3、企業合并
無
4、租賃
5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具
無
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6、以公允價值計量的資產和負債
不適用
7、外幣金融資產和外幣金融負債
不適用
8、年金計劃主要內容及重大變化
無
9、其他
無
十五、母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
（1）應收賬款
單位： 元
期末數 期初數
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
種類
比例 比例 比例 比例
金額 金額 金額 金額
(%) (%) (%) (%)
單項金額重大并單項計
4,435,742.98 13.07% 3,447,677.25 20.81%
提壞賬準備的應收賬款
按組合計提壞賬準備的應收賬款
賬齡分析法 29,515,408.11 86.93% 1,231,968.19 100% 13,118,897.34 79.19% 874,141.90 6.66%
組合小計 29,515,408.11 86.93% 1,231,968.19 100% 13,118,897.34 79.19% 874,141.90 6.66%
合計 33,951,151.09 -- 1,231,968.19 -- 16,566,574.59 -- 874,141.90 --
應收賬款種類的說明
按賬齡分析法計提壞賬準備。
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由
武漢唯拓光纖激光工程有限公司 4,363,810.98 子公司
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
鞍山金運萬隆激光工程有限公司 71,932.00 子公司
合計 4,435,742.98 -- --
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末數 期初數
賬面余額 賬面余額
賬齡
比例 壞賬準備 比例 壞賬準備
金額 金額
(%) (%)
1 年以內
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以內（含
27,834,310.56 3% 835,029.32 10,302,241.21 62.19% 309,067.24
一年）
1 年以內小
27,834,310.56 3% 835,029.32 10,302,241.21 62.19% 309,067.24
計
1至2年 1,501,092.56 15% 225,163.88 2,642,931.14 15.95% 396,439.67
2至3年 16,460.00 50% 8,230.00 10,180.00 0.06% 5,090.00
3 年以上 163,544.99 100% 163,544.99 163,544.99 0.99% 163,544.99
合計 29,515,408.11 -- 1,231,968.19 13,118,897.34 -- 874,141.90
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款
□ 適用 √ 不適用
期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款
□ 適用 √ 不適用
（2）本報告期轉回或收回的應收賬款情況
不適用
（3）本報告期實際核銷的應收賬款情況
不適用
（4）本報告期應收賬款中持有公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位情況
不適用
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（5）金額較大的其他的應收賬款的性質或內容
（6）應收賬款中金額前五名單位情況
單位： 元
占應收賬款總額的比
單位名稱 與本公司關系 金額 年限
例(%)
武漢唯拓光纖激光工程有限公司 子公司 4,363,810.98 1 年以內 12.85%
紹興市鏡湖新區忠良紡織電腦刺繡廠 第三方 1,780,000.00 1 年以內 5.24%
benz embroidery services 第三方 1,574,458.91 1 年以內 4.64%
紹興縣寶繡莊紡織有限公司 第三方 1,365,000.00 1 年以內 4.02%
紹興縣芝麻繡品有限公司 第三方 1,010,026.00 1 年以內 2.97%
合計 -- 10,093,295.89 -- 29.72%
（7）應收關聯方賬款情況
單位： 元
單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%)
武漢唯拓光纖激光工程有限公司 子公司 4,363,810.98 12.85%
鞍山金運萬隆激光工程有限公司 子公司 71,932.00 0.21%
合計 -- 4,435,742.98 13.06%
（8）
不符合終止確認條件的應收賬款的轉移金額為 0.00 元。
（9）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排
無
2、其他應收款
（1）其他應收款
單位： 元
期末數 期初數
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
種類
比例 比例
金額 比例(%) 金額 金額 比例(%) 金額
(%) (%)
單項金額重大并單項計提 4,080,000.00 48.67% 5,130,222.00 72.25%
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壞賬準備的其他應收款
按組合計提壞賬準備的其他應收款
賬齡分析法 4,302,910.56 51.33% 150,978.42 100% 1,970,518.10 27.75% 83,079.25 4.22%
組合小計 4,302,910.56 51.33% 150,978.42 100% 1,970,518.10 27.75% 83,079.25 4.22%
合計 8,382,910.56 -- 150,978.42 -- 7,100,740.10 -- 83,079.25 --
其他應收款種類的說明
賬齡分析法按規定年限分段計算
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
其他應收款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（%） 理由
武漢唯拓光纖激光工程
4,080,000.00 子公司
有限公司
合計 4,080,000.00 -- --
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末數 期初數
賬面余額 賬面余額
賬齡
比例 壞賬準備 比例 壞賬準備
金額 金額
(%) (%)
1 年以內
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以內（含 1
4,188,743.61 3% 125,662.31 1,807,478.66 25.45% 54,224.36
年）
1 年以內小計 4,188,743.61 3% 125,662.31 1,807,478.66 25.45% 54,224.36
1至2年 99,510.10 15% 14,926.52 152,328.09 2.15% 22,849.21
2至3年 8,534.50 50% 4,267.25 9,411.35 0.13% 4,705.68
3 年以上 6,122.35 100% 6,122.35 1,300.00 0.02% 1,300.00
合計 4,302,910.56 -- 150,978.42 1,970,518.10 -- 83,079.25
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款
□ 適用 √ 不適用
期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款
□ 適用 √ 不適用
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（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況
期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收賬款壞賬準備計提
單位： 元
應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（%） 理由
武漢唯拓光纖激光工
4,080,000.00 子公司
程有限公司
合計 4,080,000.00 -- --
單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款的說明
不適用
（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況
不適用
（4）本報告期其他應收款中持有公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位情況
不適用
（5）金額較大的其他應收款的性質或內容
（6）其他應收款金額前五名單位情況
單位： 元
占其他應收款總額的比
單位名稱 與本公司關系 金額 年限
例(%)
武漢唯拓光纖激光工程有限公司 子公司 4,080,000.00 1 年以內 48.67%
押金 第三方 1,978,745.92 1 年以內 23.6%
*** 公司員工 408,625.00 1 年以內 4.87%
*** 公司員工 247,104.17 1 年以內 2.95%
*** 公司員工 229,000.00 1 年以內 2.73%
合計 -- 6,943,475.09 -- 82.82%
（7）其他應收關聯方賬款情況
單位： 元
單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%)
武漢唯拓光纖激光工程有限公司 子公司 4,080,000.00 48.67%
合計 -- 4,080,000.00 48.67%
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
（8）
不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為 0.00 元。
（9）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排
無
3、長期股權投資
單位： 元
在被投資
在被投
在被投 單位持股 本期
資單位 本期
被投資單 核算方 資單位 比例與表 減值 計提
投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 表決權 現金
位 法 持股比 決權比例 準備 減值
比例 紅利
例(%) 不一致的 準備
(%)
說明
盛興業軟
成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 100% 100% 不適用
件
武漢唯拓 成本法 510,000.00 510,000.00 510,000.00 51% 51% 不適用
金運萬隆 成本法 3,060,000.00 3,060,000.00 3,060,000.00 51% 51% 不適用
諸暨金運 成本法 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 90% 90% 不適用
揚州環宇 成本法 510,000.00 510,000.00 510,000.00 51% 51% 不適用
武漢賽凡 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90% 90% 不適用
合計 -- 10,880,000.00 4,070,000.00 6,810,000.00 10,880,000.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
長期股權投資的說明
無
4、營業收入和營業成本
（1）營業收入
單位： 元
項目 本期發生額 上期發生額
主營業務收入 78,414,114.40 79,720,717.31
其他業務收入 3,663,137.22 3,404,508.93
合計 82,077,251.62 83,125,226.24
營業成本 50,729,156.13 45,140,255.43
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（2）主營業務（分行業）
單位： 元
本期發生額 上期發生額
行業名稱
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
其中分行業：激光產品行業 78,414,114.40 47,682,874.14 79,720,717.31 41,938,734.70
合計 78,414,114.40 47,682,874.14 79,720,717.31 41,938,734.70
（3）主營業務（分產品）
單位： 元
本期發生額 上期發生額
產品名稱
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
X-Y 軸系列 37,258,767.78 24,003,446.91 37,780,538.41 21,188,762.81
振鏡系列 16,520,258.81 9,751,586.46 15,764,640.01 8,386,992.09
裁床系列 10,010,805.65 4,550,374.78 10,690,378.37 4,003,230.26
固體激光產品系列 10,607,547.92 6,091,013.06 11,413,385.34 5,439,758.10
其他 4,016,734.24 3,286,452.93 4,071,775.18 2,919,991.44
合計 78,414,114.40 47,682,874.14 79,720,717.31 41,938,734.70
（4）主營業務（分地區）
單位： 元
本期發生額 上期發生額
地區名稱
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
華東地區 28,525,299.14 19,342,879.81 24,766,982.59 15,541,625.59
華中地區 2,946,196.58 2,031,092.53 4,488,290.64 2,779,464.66
華北地區 6,029,230.77 4,515,654.57 2,386,888.98 1,581,474.91
華南地區 3,291,116.37 2,332,299.75 4,702,136.79 2,987,924.23
東北地區 699,794.87 523,645.57 107,692.30 69,245.37
西北地區 277,692.31 99,825.62 282,051.28 83,755.24
西南地區 578,413.55 365,740.27 593,589.75 339,309.45
國外 36,066,370.81 18,471,736.02 42,393,084.98 18,555,935.25
合計 78,414,114.40 47,682,874.14 79,720,717.31 41,938,734.70
（5）公司來自前五名客戶的營業收入情況
單位： 元
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
占公司全部營業收入的
客戶名稱 營業收入總額
比例(%)
benz embroidery services 3,098,972.88 3.78%
SIERRA TECHNOLOGY GROUP S.A 2,378,563.59 2.9%
DEKAT BILGISAYAR VE TEKSTIL TASARIMLARI LTD.STI 2,339,906.84 2.85%
紹興市鏡湖新區忠良紡織電腦刺繡廠 2,153,846.15 2.62%
Suang Luang Engineering 2,051,746.50 2.5%
合計 12,023,035.96 14.65%
營業收入的說明
無
5、投資收益
（1）投資收益明細
單位： 元
項目 本期發生額 上期發生額
持有交易性金融資產期間取得的投資收益 437,163.97
其他 -100,227.09
合計 437,163.97 -100,227.09
（2）按成本法核算的長期股權投資收益
不適用
（3）按權益法核算的長期股權投資收益
投資收益的說明
公司購買交易性金融資產，持有期間取得的投資收益為437,163.97元。
6、現金流量表補充資料
單位： 元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- --
凈利潤 7,323,168.79 10,841,526.24
加：資產減值準備 425,725.46 226,153.08
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 1,819,535.67 1,183,672.22
無形資產攤銷 182,742.60 181,330.31
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
長期待攤費用攤銷 446,057.02 443,384.91
財務費用（收益以“－”號填列） 2,701,924.98 -583,353.66
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -437,163.97
存貨的減少（增加以“－”號填列） -811,417.83 -9,305,875.32
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -9,527,962.97 -15,418,751.00
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -27,389,885.69 8,543,092.66
經營活動產生的現金流量凈額 -25,267,275.94 -3,888,820.56
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- --
3．現金及現金等價物凈變動情況： -- --
現金的期末余額 88,721,521.90 128,342,551.91
減：現金的期初余額 165,410,937.18 173,005,600.35
現金及現金等價物凈增加額 -76,689,415.28 -44,663,048.44
7、反向購買下以評估值入賬的資產、負債情況
不適用
十六、補充資料
1、當期非經常性損益明細表
單位： 元
項目 金額 說明
非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） 2,706.55 固定資產清理
專利技術轉化資金 25 萬，財政
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統
830,000.00 獎勵 8 萬，科技技術獎勵 50 萬
一標準定額或定量享受的政府補助除外）
元
增值稅退稅
減：所得稅影響額 124,905.98
少數股東權益影響額（稅后） 61,250.00
合計 646,550.57 --
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公
開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應
說明原因
□ 適用 √ 不適用
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
2、境內外會計準則下會計數據差異
（1）同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
單位： 元
歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產
本期數 上期數 期末數 期初數
按中國會計準則 7,098,372.53 11,410,908.86 289,610,016.73 282,511,644.20
按國際會計準則調整的項目及金額
按國際會計準則 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
單位： 元
歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產
本期數 上期數 期末數 期初數
按中國會計準則 7,098,372.53 11,410,908.86 289,610,016.73 282,511,644.20
按境外會計準則調整的項目及金額
按境外會計準則 0.00 0.00 0.00 0.00
無
（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明
無
3、凈資產收益率及每股收益
單位：元
加權平均凈資產收益率 每股收益
報告期利潤
（%） 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 2.14% 0.1014 0.1014
扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東
2.48% 0.088 0.088
的凈利潤
4、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明
無
武漢金運激光股份有限公司 2013 年半年度報告全文
第八節 備查文件目錄
一、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人名并蓋章的財務報表。
二、載有會法定代表人簽名的半年度報告文本。
三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相關文件。
五、以上備查文件的備置地點：公司董事會辦公室。
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